+4 straipsnis Apibrėžtys
---+4 straipsnis 1.
---+4 straipsnis 2.
---+4 straipsnis 3.
---+4 straipsnis 4.
---+4 straipsnis 5.

4 straipsnis Apibrėžtys

-

1. Apžvalga

,
4 straipsnis 1.

Šiame reglamente vartojamų terminų apibrėžtys:

▼M9

1) 

kredito įstaiga – įmonė, kuri verčiasi bet kuria iš šių veiklų:

a) 

indėlių ar kitų grąžintinų lėšų priėmimas iš visuomenės ir paskolų teikimas savo sąskaita;

▼M17

b) 

bet kurios Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2014/65/ES ( 6 ) I priedo A skirsnio 3 ir 6 punktuose nurodytos veiklos vykdymas, jei taikoma viena iš toliau nurodytų sąlygų, tačiau įmonė nėra prekiautoja biržos prekėmis ir apyvartiniais taršos leidimais, kolektyvinio investavimo subjektas, draudimo įmonė arba investicinė įmonė, kuriai pagal Direktyvos 2013/36/ES 8a straipsnį netaikomas reikalavimas gauti kredito įstaigos veiklos leidimą:

i) 

Sąjungoje įsteigtos įmonės, įskaitant visus trečiojoje valstybėje įsteigtus jos filialus ir patronuojamąsias įmones, visa konsoliduoto turto vertė yra lygi arba viršija 30 mlrd. EUR;

ii) 

Sąjungoje įsteigtos įmonės, įskaitant visus trečiojoje valstybėje įsteigtus jos filialus ir patronuojamąsias įmones, visa turto vertė yra mažesnė nei 30 mlrd. EUR, o įmonė priklauso grupei, kurios visų Sąjungoje įsteigtų įmonių, įskaitant visus trečiojoje valstybėje įsteigtus jų filialus ir patronuojamąsias įmones, kurių visa turto vertė individualiai yra mažesnė nei 30 mlrd. EUR ir kurios vykdo Direktyvos 2014/65/ES I priedo A skirsnio 3 ir 6 punktuose nurodytą veiklą, visa konsoliduoto turto vertė yra lygi arba viršija 30 mlrd. EUR;

iii) 

Sąjungoje įsteigtos įmonės, įskaitant visus trečiojoje valstybėje įsteigtus jos filialus ir patronuojamąsias įmones, visa turto vertė yra mažesnė nei 30 mlrd. EUR, o įmonė priklauso grupei, kurios visų įmonių, vykdančių bet kurią Direktyvos 2014/65/ES I priedo A skirsnio 3 ir 6 punktuose nurodytą veiklą, visa konsoliduoto turto vertė yra lygi arba viršija 30 mlrd. EUR, kai taip nusprendžia konsoliduotos priežiūros institucija, pasikonsultavusi su priežiūros institucijų kolegija, kad atsižvelgtų į galimą reikalavimų apėjimo riziką ir galimą riziką Sąjungos finansiniam stabilumui;

▼M9

taikant b punkto ii ir iii papunkčius, kai įmonė priklauso trečiosios valstybės grupei, kiekvieno trečiosios valstybės grupės filialo, kuriam suteiktas veiklos leidimas Sąjungoje, visas turtas įtraukiamas į visų grupės įmonių bendrą viso turto vertę;

2) 

investicinė įmonė – investicinė įmonė, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 1 punkte, kuriam suteiktas veiklos leidimas pagal tą direktyvą, išskyrus kredito įstaigas;

3) 

įstaiga – kredito įstaiga, kuriai suteiktas veiklos leidimas pagal Direktyvos 2013/36/ES 8 straipsnį, arba tos direktyvos 8a straipsnio 3 dalyje nurodyta įmonė;

▼M9 —————

▼B

5) 

draudimo įmonė – draudimo įmonė, kaip apibrėžta 2009 m. lapkričio 25 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2009/138/EB dėl draudimo ir perdraudimo veiklos pradėjimo ir jos vykdymo (Mokumas II) ( 7 ) 13 straipsnio 1 punkte;

6) 

perdraudimo įmonė – perdraudimo įmonė, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 4 punkte;

▼M8

7) 

kolektyvinio investavimo subjektas (KIS) – KIPVPS, kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2009/65/EB ( 8 ) 1 straipsnio 2 dalyje, arba alternatyvaus investavimo fondas (AIF), kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2011/61/ES ( 9 ) 4 straipsnio 1 dalies a punkte;

▼B

8) 

viešojo sektoriaus subjektas – nekomercinė administracinė įstaiga, pavaldi centrinei, regioninei ar vietos valdžiai, arba institucijoms, kurios vykdo tas pačias funkcijas kaip regioninės vyriausybės ir vietos valdžios institucijos, arba nekomercinė įmonė, kuri priklauso centrinei, regioninei arba vietos valdžiai arba yra įsteigta ir finansuojama centrinės, regioninės ar vietos valdžios, ir kuri yra sudariusi specialius garantijų susitarimus, įskaitant įstatymais reglamentuojamas savivaldos įstaigas, kurioms taikoma viešoji priežiūra;

9) 

valdymo organas – valdymo organas, kaip apibrėžta Direktyvos 2013/36/ES 3 straipsnio 1 dalies 7 punkte;

10) 

vyresnioji vadovybė – vyresnioji vadovybė, kaip apibrėžta Direktyvos 2013/36/ES 3 straipsnio 1 dalies 9 punkte;

11) 

sisteminė rizika – sisteminė rizika, kaip apibrėžta Direktyvos 2013/36/ES 3 straipsnio 1 dalies 10 punkte;

▼M17 —————

▼M5

13) 

iniciatorius – iniciatorius, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2017/2402 ( 10 ) 2 straipsnio 3 punkte;

14) 

rėmėjas – rėmėjas, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2017/2402 2 straipsnio 5 punkte;

▼M5

14a) 

pirminis skolintojas – pirminis skolintojas, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2017/2402 2 straipsnio 20 punkte;

▼M17

15) 

patronuojančioji įmonė – įmonė, kuri kontroliuoja, kaip tai suprantama pagal 37 punktą, vieną ar daugiau įmonių;

16) 

patronuojamoji įmonė – įmonė, kurią kontroliuoja, kaip tai suprantama pagal 37 punktą, kita įmonė; patronuojamųjų įmonių patronuojamosios įmonės taip pat laikomos pirmosios visas šias įmones patronuojančios įmonės patronuojamosiomis įmonėmis;

▼B

17) 

filialas – veiklos vieta, kuri yra juridiškai priklausoma įstaigos dalis ir kurioje tiesiogiai atliekami visi ar kai kurie įstaigų veiklai būdingi sandoriai;

▼M17

18) 

papildomas paslaugas teikianti įmonė – įmonė, kurios pagrindinę veiklą, nesvarbu, ar teikiamą grupei priklausančioms įmonėms, ar grupei nepriklausantiems klientams, sudaro bet kuri iš toliau išvardytų veiklų:

a) 

tiesioginis bankininkystės veiklos išplėtimas;

b) 

veiklos nuoma, turto nuosavybė arba valdymas, duomenų tvarkymo paslaugų teikimas ar bet kuri kita veikla, jei šia veikla papildoma bankininkystės veikla;

c) 

bet kuri kita veikla, kurią EBI laiko panašia į a ir b papunkčiuose nurodytą veiklą;

▼C2

19) 

turto valdymo bendrovė – turto valdymo bendrovė, kaip apibrėžta Direktyvos 2002/87/EB 2 straipsnio 5 punkte, arba AIFV, kaip apibrėžta Direktyvos 2011/61/ES 4 straipsnio 1 dalies b punkte, įskaitant, jei nenumatyta kitaip, trečiųjų valstybių subjektus, kurie vykdo panašią veiklą ir kuriems taikomi trečiosios valstybės įstatymai;

▼M17

20) 

finansų kontroliuojančioji bendrovė – įmonė, atitinkanti visas šias sąlygas:

a) 

įmonė yra finansų įstaiga;

b) 

įmonė nėra mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė;

c) 

ji turi bent vieną patronuojamąją įmonę, kuri yra įstaiga;

d) 

daugiau nei 50 % bet kurio iš toliau išvardytų rodiklių yra nuolat susiję su patronuojamosiomis įmonėmis, kurios yra įstaigos arba finansų įstaigos, ir su veikla, kurią vykdo pati įmonė ir kuri nėra susijusi su patronuojamųjų įmonių kapitalo dalių įsigijimu ar turėjimu nuosavybės teise, kai ta veikla yra tokio pat pobūdžio, kaip įstaigų ar finansų įstaigų vykdoma veikla:

i) 

įmonės nuosavas kapitalas remiantis konsoliduota jos būkle;

ii) 

įmonės turtas remiantis konsoliduota jos būkle;

iii) 

įmonės pajamos remiantis konsoliduota jos būkle;

iv) 

įmonės personalas remiantis konsoliduota jos būkle;

v) 

kiti rodikliai, kuriuos kompetentinga institucija laiko svarbiais.

Kompetentinga institucija gali nuspręsti, kad subjektas negali būti laikomas finansų kontroliuojančiąja bendrove, net jei tenkinamas vienas iš pirmos pastraipos i–iv papunkčiuose nurodytų rodiklių, jei kompetentinga institucija mano, kad atitinkamas rodiklis neperteikia teisingo ir tikro grupės pagrindinės veiklos ir rizikos vaizdo. Prieš priimdama tokį sprendimą, kompetentinga institucija konsultuojasi su EBI ir pateikia pagrįstą ir išsamų kokybinį ir kiekybinį pagrindimą. Kompetentinga institucija deramai atsižvelgia į EBI nuomonę, o jei nusprendžia nuo jos nukrypti, per tris mėnesius nuo EBI nuomonės gavimo dienos pateikia EBI nukrypimo nuo atitinkamos nuomonės pagrindimą.

▼M17

20a) 

investicinė kontroliuojančioji bendrovė – investicinė kontroliuojančioji bendrovė, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2019/2033 4 straipsnio 1 dalies 23 punkte;

▼B

21) 

mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė – mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė, kaip apibrėžta Direktyvos 2002/87/EB 2 straipsnio 15 punkte;

22) 

mišrią veiklą vykdanti kontroliuojančioji bendrovė – patronuojančioji įmonė, kuri nėra finansų kontroliuojančioji bendrovė ar įstaiga arba mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė, kurios bent viena iš patronuojamųjų įmonių yra įstaiga;

23) 

trečiosios valstybės draudimo įmonė – trečiosios valstybės draudimo įmonė, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 3 punkte;

24) 

trečiosios valstybės perdraudimo įmonė – trečiosios valstybės perdraudimo įmonė, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 6 punkte;

25) 

pripažinta trečiųjų valstybių investicinė įmonė – įmonė, kuri atitinka visas šias sąlygas:

a) 

kuri, jeigu būtų įsteigta Sąjungoje, atitiktų investicinės įmonės apibrėžtį;

b) 

kuriai veiklos leidimas išduotas trečiojoje valstybėje;

c) 

kuriai taikomos riziką ribojančios taisyklės ir kuri laikosi tų riziką ribojančių taisyklių, kurios, kompetentingų institucijų nuomone, griežtumu atitinka bent šiame reglamente arba Direktyvoje 2013/36/ES nustatytas taisykles;

▼M17

26) 

finansų įstaiga – įmonė, atitinkanti abi šias sąlygas:

a) 

ji nėra įstaiga, vien pramonės kontroliuojančioji bendrovė, specialios paskirties pakeitimo vertybiniais popieriais subjektas, draudimo kontroliuojančioji bendrovė, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies f punkte, arba mišrią veiklą vykdanti draudimo kontroliuojančioji bendrovė, kaip apibrėžta tos direktyvos 212 straipsnio 1 dalies g punkte, išskyrus atvejus, kai mišrią veiklą vykdanti draudimo kontroliuojančioji bendrovė turi patronuojamąją įstaigą;

b) 

ji atitinka vieną ar daugiau iš šių sąlygų:

i) 

pagrindinė įmonės veikla yra įsigyti arba nuosavybės teise turėti įmonių kapitalo dalis arba vykdyti vienos ar daugiau rūšių veiklą, išvardytą Direktyvos 2013/36/ES I priedo 2-12 punktuose ir 15, 16 ir 17 punktuose, arba teikti vieną ar daugiau paslaugų arba vykdyti vienos ar daugiau rūšių veiklą, išvardytą Direktyvos 2014/65/ES I priedo A arba B skirsnyje, susijusią su Direktyvos 2014/65/ES I priedo C skirsnyje išvardytomis finansinėmis priemonėmis;

ii) 

įmonė yra investicinė įmonė, mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė, investicinė kontroliuojančioji bendrovė, mokėjimo paslaugų teikėja, klasifikuota pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos (ES) 2015/2366 ( 11 ) 1 straipsnio 1 dalies a–d punktus, turto valdymo bendrovė arba pagalbines paslaugas teikianti įmonė;

▼M17

26a) 

vien pramonės kontroliuojančioji bendrovė – įmonė, atitinkanti visas šias sąlygas:

a) 

jos pagrindinė veikla yra įsigyti arba nuosavybės teise turėti kapitalo dalis;

b) 

ji nėra nurodyta šios dalies 27 punkto a papunktyje arba 27 punkto d–l papunkčiuose ir nėra investicinė įmonė, turto valdymo bendrovė arba mokėjimo paslaugų teikėja, taikant Direktyvos (ES) 2015/2366 1 straipsnio 1 dalies a–d punktuose nurodytas kategorijas;

c) 

nedalyvauja valdant finansų sektoriaus subjekto kapitalą;

▼B

27) 

finansų sektoriaus subjektas – bet kuris iš šių subjektų:

a) 

įstaiga;

b) 

finansų įstaiga;

▼M17 —————

▼B

d) 

draudimo įmonė;

e) 

trečiosios valstybės draudimo įmonė;

f) 

perdraudimo įmonė;

g) 

trečiosios valstybės perdraudimo įmonė;

▼C2

h) 

draudimo kontroliuojančioji bendrovė, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies f punkte;

▼C2

▼B

k) 

į Direktyvos 2009/138/EB taikymo sritį pagal tos direktyvos 4 straipsnį neįtraukta bendrovė;

l) 

trečiosios valstybės įmonė, kurios pagrindinė veikla yra panaši į bet kurio iš a–k punktuose nurodytų subjektų veiklą;

▼M17

28) 

„patronuojančioji įstaiga valstybėje narėje“ – įstaiga valstybėje narėje, turinti patronuojamąją įmonę, kuri yra įstaiga arba finansų įstaiga, arba dalyvaujanti valdant įstaigos arba finansų įstaigos kapitalą ir pati nesanti kitos įstaigos, gavusios veiklos leidimą toje pačioje valstybėje narėje, finansų kontroliuojančiosios bendrovės ar mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, įsteigtos toje pačioje valstybėje narėje, patronuojamoji įmonė;

▼B

29) 

ES patronuojančioji įstaiga – patronuojančioji įstaiga valstybėje narėje, kuri nėra kitos įstaigos, gavusios veiklos leidimą bet kurioje valstybėje narėje, arba finansų kontroliuojančiosios bendrovės ar mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, įsteigtos bet kurioje valstybėje narėje, patronuojamoji įmonė;

▼M9

29a) 

patronuojančioji investicinė įmonė valstybėje narėje – valstybėje narėje esanti patronuojančioji įstaiga, kuri yra investicinė įmonė;

29b) 

ES patronuojančioji investicinė įmonė – ES patronuojančioji įstaiga, kuri yra investicinė įmonė;

▼M8

29c) 

patronuojančioji kredito įstaiga valstybėje narėje – patronuojančioji įstaiga valstybėje narėje, kuri yra kredito įstaiga;

29d) 

ES patronuojančioji kredito įstaiga – ES patronuojančioji įstaiga, kuri yra kredito įstaiga;

▼B

30) 

patronuojančioji finansų kontroliuojančioji bendrovė valstybėje narėje – finansų kontroliuojančioji bendrovė, kuri pati nėra įstaigos, gavusios veiklos leidimą toje pačioje valstybėje narėje, arba finansų kontroliuojančiosios bendrovės arba mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, įsteigtos toje pačioje valstybėje narėje, patronuojamoji įmonė;

31) 

ES patronuojančioji finansų kontroliuojančioji bendrovė – patronuojančioji finansų kontroliuojančioji bendrovė valstybėje narėje, kuri pati nėra įstaigos, gavusios veiklos leidimą bet kurioje valstybėje narėje, arba kitos finansų kontroliuojančiosios bendrovės ar mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, įsteigtos bet kurioje valstybėje narėje, patronuojamoji įmonė;

32) 

patronuojančioji mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė valstybėje narėje – mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė, kuri pati nėra įstaigos, gavusios veiklos leidimą toje pačioje valstybėje narėje, arba finansų kontroliuojančiosios bendrovės arba mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, įsteigtos toje pačioje valstybėje narėje, patronuojamoji įmonė;

33) 

ES patronuojančioji mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė – patronuojančioji mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė valstybėje narėje, kuri pati nėra įstaigos, gavusios veiklos leidimą bet kurioje valstybėje narėje, arba kitos finansų kontroliuojančiosios bendrovės ar mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, įsteigtos bet kurioje valstybėje narėje, patronuojamoji įmonė;

34) 

pagrindinė sandorio šalis – pagrindinė sandorio šalis, kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 648/2012 2 straipsnio 1 punkte;

▼M17

35) 

dalyvavimas valdant kapitalą – kitų įmonių akcijų paketai, kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2013/34/ES ( 12 ) 2 straipsnio 2 punkte, arba tiesioginė ar netiesioginė 20 % ar daugiau įmonės balsavimo teisių ar kapitalo nuosavybė;

▼B

36) 

kvalifikuotoji akcijų paketo dalis – tiesiogiai arba netiesiogiai turima įmonės kapitalo dalis, kuri sudaro 10 % ar daugiau kapitalo ar balsavimo teisių, arba tokia dalis, kuri suteikia galimybę daryti reikšmingą įtaką tos įmonės valdymui;

▼M17

37) 

kontrolė – patronuojančiosios ir patronuojamosios įmonių santykiai, kaip apibūdinta Direktyvos 2013/34/ES 22 straipsnyje arba apskaitos standartuose, kurie taikomi įstaigai pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1606/2002 ( 13 ), arba panašūs bet kurio fizinio arba juridinio asmens ir įmonės santykiai;

▼B

38) 

glaudūs ryšiai – padėtis, kai du arba daugiau fizinių arba juridinių asmenų yra susiję kuriuo nors iš šių būdų:

a) 

dalyvauja valdant kapitalą, tiesiogiai turėdami arba kontroliuodami 20 % arba daugiau balsavimo teisių įmonėje arba įmonės kapitalo;

b) 

kontrolės ryšiais;

c) 

nuolatiniais abiejų arba visų tų asmenų santykiais su tuo pačiu trečiuoju asmeniu dėl kontrolės ryšių;

39) 

susijusių klientų grupė – bet kuri iš šių grupių:

a) 

du ar daugiau fizinių arba juridinių asmenų, kurie, jeigu nenurodyta kitaip, kelia vieną riziką, nes vienas iš jų tiesiogiai arba netiesiogiai kontroliuoja antrąjį arba kitus asmenis;

b) 

du ar daugiau fizinių arba juridinių asmenų, kurie nėra susiję a punkte apibūdintais kontrolės santykiais, bet kuriuos reikia laikyti keliančiais vieną riziką, nes jie taip tarpusavyje susiję, kad, jeigu vienas iš jų turėtų finansinių problemų, ypač finansavimo arba grąžinimo sunkumų, antrasis arba visi kiti greičiausiai taip pat susidurtų su finansavimo arba grąžinimo sunkumais.

Nepaisant a ir b punktų, tais atvejais, kai centrinės valdžios institucija tiesiogiai kontroliuoja daugiau nei vieną fizinį ar juridinį asmenį arba yra tiesiogiai susijusi su daugiau nei vienu fiziniu ar juridiniu asmeniu, grupė, kurią sudaro centrinės valdžios institucija ir visi fiziniai ar juridiniai asmenys, kuriuos tiesiogiai ar netiesiogiai ji kontroliuoja pagal a punktą, arba kurie yra susiję su ja pagal b punktą, gali būti laikoma nesusijusių klientų grupe. Vietoj to susijusių klientų grupės, kurią sudaro centrinės valdžios institucija ir kiti fiziniai arba juridiniai asmenys, egzistavimas gali būti vertinamas atskirai kiekvieno iš asmenų, kuriuos tiesiogiai kontroliuoja centrinės valdžios institucija pagal a punktą arba kurie yra tiesiogiai susiję su ja pagal b punktą, ir visų fizinių bei juridinių asmenų, kuriuos tas asmuo kontroliuoja pagal a punktą arba su kuriuo jie yra susiję pagal b punktą, įskaitant centrinės valdžios instituciją, atžvilgiu. Tas pats taikytina regioninėms arba vietos institucijoms, kurioms taikoma 115 straipsnio 2 dalis.

▼M8

Du arba daugiau fizinių arba juridinių asmenų, kurie atitinka a arba b punkte nustatytas sąlygas dėl savo tiesioginės tos pačios pagrindinės sandorio šalies pozicijos tarpuskaitos veiklos tikslais, nelaikomi susijusių klientų grupe;

▼B

40) 

kompetentinga institucija – pagal nacionalinę teisę oficialiai pripažinta viešosios valdžios institucija arba įstaiga, kuri yra įgaliota pagal nacionalinę teisę prižiūrėti įstaigas, tokiu būdu priklausydama atitinkamoje valstybėje narėje veikiančiai priežiūros sistemai;

▼M8

41) 

konsoliduotos priežiūros institucija – kompetentinga institucija, atsakinga už konsoliduotos priežiūros vykdymą pagal Direktyvos 2013/36/ES 111 straipsnį;

▼B

42) 

veiklos leidimas – institucijų išduotas bet kokios formos dokumentas, kuriuo suteikiama teisė verstis tam tikra veikla;

43) 

buveinės valstybė narė – valstybė narė, kurioje įstaiga yra gavusi veiklos leidimą;

44) 

priimančioji valstybė narė – valstybė narė, kurioje įstaiga turi filialą arba teikia paslaugas;

45) 

ECBS centriniai bankai – nacionaliniai centriniai bankai, kurie yra Europos centrinių bankų sistemos (ECBS) nariai, ir Europos centrinis bankas (ECB);

46) 

centriniai bankai – ECBS centriniai bankai ir trečiųjų valstybių centriniai bankai;

47) 

konsoliduota būklė – padėtis, kuri susidaro tuo atveju, kai šio reglamento reikalavimai pagal pirmos dalies II antraštinės dalies 2 skyrių taikomi įstaigai taip, lyg ta įstaiga kartu su vienu arba daugiau subjektų būtų viena įstaiga;

48) 

konsoliduotai – remiantis konsoliduota būkle;

49) 

iš dalies konsoliduotai – remiantis patronuojančiosios įstaigos, finansų kontroliuojančiosios bendrovės arba mišrią veiklą vykdančiosios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, išskyrus subjektų pogrupį, konsoliduota būkle arba patronuojančiosios įstaigos, finansų kontroliuojančiosios bendrovės arba mišrią veiklą vykdančiosios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, kuri nėra pagrindinė patronuojančioji įstaigą, finansų kontroliuojančioji bendrovė arba mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė, konsoliduota būkle;

50) 

finansinė priemonė – bet kuri iš šių priemonių:

a) 

sutartis, dėl kurios viena iš šalių įgyja finansinio turto, o kita – finansinį įsipareigojimą arba kitos šalies nuosavybės priemonę;

b) 

bet kuri Direktyvos 2004/39/EB I priedo C skirsnyje nurodyta priemonė;

c) 

išvestinė finansinė priemonė;

d) 

pirminė finansinė priemonė;

e) 

grynųjų pinigų priemonė.

Visos a, b ir c punktuose nurodytos priemonės yra finansinės priemonės tik tada, jei jų vertė kyla iš pagrindinės finansinės priemonės arba kito pagrindinio straipsnio kainos, normos arba indekso;

▼M9

51) 

pradinis kapitalas – Direktyvos 2013/36/ES 12 straipsnyje nurodyti nuosavų lėšų dydžiai ir rūšys;

▼M17

52) 

operacinė rizika – rizika, kad dėl netinkamų arba nepavykusių vidaus procesų, žmonių ir sistemų arba išorės įvykių bus patiriama nuostolių, įskaitant, teisinę riziką, modelio riziką arba informacinių ir ryšių technologijų (IRT) riziką, bet jomis neapsiribojant, išskyrus strateginę ir reputacijos riziką;

▼M17

52a) 

teisinė rizika – nuostolių, įskaitant išlaidas, baudas, sankcijas arba baudinius nuostolius, rizika, kai tuos nuostolius įstaiga gali patirti kaip įvykių, dėl kurių pradedamas teismo procesas, pasekmę, įskaitant šiuos veiksmus:

a) 

priežiūros veiksmus ir privačius susitarimus;

b) 

neveikimą tokiu atveju, kai veiksmai yra būtini, norint įvykdyti teisinę pareigą;

c) 

veiksmus, kurių imtasi siekiant išvengti teisinės pareigos vykdymo;

d) 

nusižengimus, padaromus dėl tyčinio ar neatsargaus netinkamo elgesio, įskaitant netinkamą finansinių paslaugų teikimą arba netinkamos ar klaidinančios informacijos apie įstaigos parduodamų produktų finansinę riziką teikimą;

e) 

bet kokių reikalavimų, nustatytų pagal nacionalines ar tarptautines įstatymų ar teisės aktų nuostatas, nesilaikymą;

f) 

bet kokių reikalavimų pagal sutartimi įformintus susitarimus arba vidaus taisykles ir elgesio kodeksus, parengtus vadovaujantis nacionalinėmis arba tarptautinėmis taisyklėmis ir praktika, nesilaikymą;

g) 

etikos taisyklių nesilaikymą;

52b) 

modelio rizika – rizika patirti nuostolių, susijusių su sprendimais, kurie iš esmės grindžiami vidaus modelių taikymo rezultatais, dėl tokių modelių struktūros, plėtojimo, parametrų vertinimo, įgyvendinimo, naudojimo arba stebėsenos klaidų, įskaitant:

a) 

netinkamą pasirinkto vidaus modelio ir jo charakteristikų struktūrą;

b) 

netinkamą patikrinimą, ar pasirinktas vidaus modelis yra tinkamas finansinei priemonei, kurią reikia įvertinti, arba produktui, kurio kainą reikia nustatyti, arba netinkamą patikrinimą, ar pasirinktas vidaus modelis yra tinkamas taikytinoms rinkos sąlygoms;

c) 

klaidas, padarytas įgyvendinant pasirinktą vidaus modelį;

d) 

netinkamą vertinimą rinkos kainomis ir netinkamą rizikos įvertinimą dėl klaidos, padarytos sandorį įrašant į prekybos sistemą;

e) 

pasirinkto vidaus modelio arba jo rezultatų naudojimą tikslu, kuriam tas modelis nebuvo skirtas ar sukurtas naudoti, įskaitant manipuliavimą modeliavimo parametrais;

f) 

netinkamu laiku ar neveiksmingai vykdomą modelio veiklos rezultatų arba gebėjimo iš anksto įvertinti, ar pasirinktas vidaus modelis toliau tinka naudoti pagal paskirtį, stebėseną ar patvirtinimą;

52c) 

IRT rizika – nuostolių rizika, susijusi su bet kokiomis pagrįstai nustatomomis aplinkybėmis, susijusiomis su tinklo ir informacinių sistemų naudojimu, kuri, jei materializuotųsi, galėtų pakenkti tinklo ir informacinių sistemų, bet kokios nuo technologijos priklausomos priemonės ar proceso, operacijų ir procesų arba paslaugų teikimo saugumui, darydama neigiamą poveikį skaitmeninėje ar fizinėje aplinkoje;

52d) 

aplinkos, socialinė ir valdymo rizika (ASV rizika) – neigiamo finansinio poveikio įstaigai rizika, kylanti dėl esamo ar galimo aplinkos, socialinių ar valdymo (ASV) veiksnių poveikio tos įstaigos sandorio šalims arba investuotam turtui; ASV rizika materializuojasi per tradicines finansinės rizikos kategorijas;

52e) 

aplinkos rizika – bet kokio neigiamo finansinio poveikio įstaigai rizika, kylanti dėl esamo ar galimo aplinkos veiksnių poveikio tos įstaigos sandorio šalims arba investuotam turtui, įskaitant veiksnių, susijusius su pertvarka siekiant Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) 2020/852 ( 14 ) 9 straipsnyje išdėstytų tikslų, poveikį; aplinkos rizika apima ir fizinę riziką, ir pertvarkos riziką;

52f) 

fizinė rizika – bet kokio neigiamo finansinio poveikio įstaigai rizika, kuri yra aplinkos rizikos dalis ir kyla dėl esamo ar galimo fizinio aplinkos veiksnių poveikio tos įstaigos sandorio šalims arba investuotam turtui;

52g) 

pertvarkos rizika – bet kokio neigiamo finansinio poveikio įstaigai rizika, kuri yra aplinkos rizikos dalis ir kyla dėl esamo ar galimo pertvarkos, kuria siekiama pereiti prie aplinkos atžvilgiu tvarios ekonomikos, poveikio tos įstaigos sandorio šalims arba investuotam turtui;

52h) 

socialinė rizika – bet kokio neigiamo finansinio poveikio įstaigai rizika, kylanti dėl esamo ar galimo socialinių veiksnių poveikio įstaigos sandorio šalims arba investuotam turtui;

52i) 

valdymo rizika – bet kokio neigiamo finansinio poveikio įstaigai rizika, kylanti dėl esamo ar galimo valdymo veiksnių poveikio tos įstaigos sandorio šalims arba investuotam turtui;

▼B

53) 

gautinų sumų sumažėjimo rizika – rizika, kad gautinos sumos sumažės dėl kreditų įsipareigojančiajam asmeniui grynaisiais arba negrynaisiais pinigais;

▼M17

54) 

įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė (PD) – įsipareigojančiojo asmens arba, kai taikytina, kredito priemonės įsipareigojimų neįvykdymo per vienų metų laikotarpį tikimybė, o gautinų sumų sumažėjimo rizikos atveju – gautinų sumų sumažėjimo per vienų metų laikotarpį tikimybė;

55) 

nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo (LGD) – su viena priemone susijusios pozicijos nuostolio dėl įsipareigojančiojo asmens arba, kai taikytina, kredito priemonės įsipareigojimų neįvykdymo santykis su įsipareigojimų neįvykdymo momentu arba nustatytą ataskaitinę dieną po neįvykdymo dienos nesumokėta suma, o gautinų sumų sumažėjimo rizikos atveju – nuostolis dėl gautinų sumų sumažėjimo, t. y. pozicijos nuostolio dėl įsigytos gautinos sumos sumažėjimo santykis su nesumokėta įsigyta gautina suma;

56) 

perskaičiavimo koeficientas, arba kredito perskaičiavimo koeficientas (CCF) – nepanaudotos vienos priemonės įsipareigojimų sumos, kuri galėtų būti panaudota iš tos vienos priemonės nuo tam tikro momento prieš įsipareigojimų neįvykdymą ir todėl būtų nesumokėta įsipareigojimų neįvykdymo momentu, ir nepanaudotos tos priemonės įsipareigojimų sumos santykis; įsipareigojimų mastas nustatomas pagal rekomenduojamą ribą, išskyrus atvejus, kai nerekomenduojama riba yra didesnė;

▼B

57) 

kredito rizikos mažinimas – įstaigos naudojamas kredito rizikos, susijusios su įstaigos tebeturima pozicija arba pozicijomis, mažinimo būdas;

▼M17

58) 

tiesioginis kredito užtikrinimas (FCP) – kredito rizikos mažinimo būdas, kai įstaigos pozicijos kredito rizika sumažinama įstaigai turint teisę, – įsipareigojančiojo asmens arba kredito priemonės įsipareigojimų neįvykdymo atveju arba kitų numatytų su įsipareigojančiuoju asmeniu susijusių kredito įvykių atveju – panaikinti, įpareigoti perduoti, paimti nuosavybėn arba pasilikti tam tikrą turtą arba sumas, sumažinti arba pakeisti pozicijos sumą suma, kurią sudaro skirtumas tarp pozicijos sumos ir reikalavimo įstaigai sumos;

59) 

netiesioginis kredito užtikrinimas (UFCP) – kredito rizikos mažinimo būdas, kai įstaigos pozicijos kredito rizika sumažinama trečiosios šalies prievole sumokėti sumą įsipareigojančiojo asmens arba kredito priemonės įsipareigojimų neįvykdymo atveju arba kitų numatytų kredito įvykių atveju;

60) 

pinigų atitikmens priemonė – indėlio sertifikatas, obligacija, įskaitant padengtą obligaciją, arba bet kuri kita skolinančiosios įstaigos išleista nesubordinuotoji priemonė, už kurią tai skolinančiajai įstaigai jau yra visiškai sumokėta ir kurios nominaliąją vertę įstaiga turi besąlygiškai apmokėti;

▼M17

60a) 

luitinis auksas – auksas kaip biržos prekė, įskaitant aukso plyteles, liejinius ir monetas, paprastai pripažįstamas luitų rinkoje, kai egzistuoja likvidžios luitų rinkos, kurio vertė nustatoma pagal aukso kiekio vertę, nustatomą pagal grynumą ir masę, o ne numizmatų susidomėjimą;

▼M5

61) 

pakeitimas vertybiniais popieriais – pakeitimas vertybiniais popieriais, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2017/2402 2 straipsnio 1 punkte;

62) 

pakeitimo vertybiniais popieriais pozicija – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicija, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2017/2402 2 straipsnio 19 punkte;

63) 

pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2017/2402 2 straipsnio 4 punkte;

▼B

64) 

pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicija – pozicija pakartotiniam pakeitimui vertybiniais popieriais;

65) 

kredito vertės padidinimas – sutartyje įformintas susitarimas, pagal kurį pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos kredito kokybė yra pagerinama, palyginti su ta, kokia ji būtų buvusi, jei kredito vertė nebūtų padidinta, įskaitant padidinimą, kurį suteikia mažesnio prioriteto pakeitimo vertybiniais popieriais segmentai ir kitų rūšių kredito užtikrinimas;

▼M5

66) 

specialios paskirties pakeitimo vertybiniais popieriais subjektas arba SPPVPS – specialios paskirties pakeitimo vertybiniais popieriais subjektas arba SPPVPS, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2017/2402 2 straipsnio 2 punkte;

67) 

segmentas – segmentas, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2017/2402 2 straipsnio 6 punkte;

▼B

68) 

vertinimas rinkos kainomis – pozicijų vertinimas remiantis turimomis iš nepriklausomų šaltinių gautomis uždarymo kainomis, įskaitant biržos kainas, elektronines kainas arba kelių nepriklausomų geros reputacijos maklerių kotiruotas kainas;

69) 

vertinimas pagal modelį – bet kuris vertinimas, kurį atliekant vertė nustatoma taikant palyginamąją analizę, ekstrapoliaciją arba apskaičiuojama kitu būdu remiantis vienu ar keliais rinkos įvesties duomenimis;

70) 

nepriklausoma kainų patikra – procesas, kurio metu reguliariai tikrinamas rinkos kainų ar vertinant pagal modelį naudojamų įvesties duomenų tikslumas ir nepriklausomumas;

▼C2

71) 

reikalavimus atitinkantis kapitalas:

a) 

antros dalies III antraštinės dalies tikslais – šio kapitalo suma:

i) 

1 lygio kapitalo, kaip nurodyta 25 straipsnyje, netaikant 36 straipsnio 1 dalies k punkto i papunktyje numatyto atskaitymo;

ii) 

2 lygio kapitalo, kaip nurodyta 71 straipsnyje, kuris yra lygus vienam trečdaliui 1 lygio kapitalo, apskaičiuoto pagal šio punkto i papunktį, arba mažesnis;

b) 

▼M8

97 straipsnio tikslais – šio kapitalo suma:

▼C2

i) 

1 lygio kapitalo, kaip nurodyta 25 straipsnyje;

ii) 

2 lygio kapitalo, kaip nurodyta 71 straipsnyje, kuris yra lygus vienam trečdaliui 1 lygio kapitalo arba mažesnis;

▼B

72) 

pripažinta birža – birža, kuri atitinka visas šias sąlygas:

▼M9

a) 

ji yra reguliuojama rinka arba trečiosios valstybės rinka, kuri laikoma lygiaverte reguliuojamai rinkai pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2014/65/ES 25 straipsnio 4 dalies a punkte nustatytą procedūrą;

▼B

b) 

ji turi tarpuskaitos mechanizmą, pagal kurį II priede išvardytoms sutartims taikomas kasdienės garantinės įmokos reikalavimas, kuriuo, kompetentingų institucijų nuomone, suteikiamas tinkamas užtikrinimas;

73) 

savo nuožiūra sukauptos pensijų išmokos – didesnės pensijų išmokos, kurias darbuotojui savo nuožiūra moka įstaiga kaip to darbuotojo kintamojo atlygio paketo dalį, į kurias neįtraukiamos darbuotojui mokamos pagal bendrovės pensijų sistemą sukauptos išmokos;

74) 

hipotekinė vertė – nekilnojamojo turto vertė, kuri nustatoma atlikus apdairų būsimos turto paklausos rinkoje vertinimą atsižvelgiant į turto ilgalaikio tvarumo aspektus, įprastas ir vietos rinkos sąlygas bei dabartinę ir alternatyvią tinkamą turto paskirtį;

▼M17

74a) 

turto vertė – gyvenamosios paskirties turto arba komercinės paskirties nekilnojamojo turto vertė, nustatoma pagal 229 straipsnio 1 dalį;

▼M17

75) 

gyvenamosios paskirties turtas – bet kuris iš toliau išvardytų objektų:

a) 

nekilnojamasis turtas, kuris yra gyvenamojo būsto pobūdžio ir atitinka visus taikytinus įstatymus ir kitus teisės aktus, pagal kuriuos turtu galima naudotis kaip gyvenamuoju būstu;

b) 

nekilnojamasis turtas, kuris yra gyvenamojo būsto pobūdžio ir vis dar statomas, jeigu tikimasi, kad turtas atitiks visus taikytinus įstatymus ir kitus teisės aktus, pagal kuriuos turtu galima naudotis kaip gyvenamuoju būstu;

c) 

teisė gyventi bute, priklausančiame gyvenamųjų namų kooperatyvui Švedijoje;

d) 

su a, b ar c punkte nurodytu turtu susijusi žemė;

▼M17

75a) 

komercinės paskirties nekilnojamasis turtas – bet koks nekilnojamasis turtas, kuris nėra gyvenamosios paskirties turtas;

75b) 

pajamingo nekilnojamojo turto pozicija (IPRE pozicija) – pozicija, užtikrinta vienu ar keliais gyvenamosios paskirties turto ar komercinės paskirties nekilnojamojo turto objektais, kai su pozicija susijusių kreditinių įsipareigojimų įvykdymas iš esmės priklauso nuo tų nekilnojamojo turto objektų, kuriais užtikrinta ta pozicija, sukuriamų pinigų srautų, o ne nuo įsipareigojančiojo asmens gebėjimo įvykdyti kreditinius įsipareigojimus naudojant kitus šaltinius; pagrindinis tokių pinigų srautų šaltinis yra išperkamosios nuomos ar nuomos mokėjimai arba pajamos iš gyvenamosios paskirties turto arba komercinės paskirties nekilnojamojo turto pardavimo;

75c) 

nepajamingo nekilnojamojo turto pozicija(ne IPRE pozicija) – bet kokia pozicija, užtikrinta vienu ar keliais gyvenamosios paskirties turto ar komercinės paskirties nekilnojamojo turto objektais, kuri nėra IPRE pozicija;

75d) 

gyvenamosios paskirties turtu užtikrinta pozicija arba gyvenamosios paskirties turto hipoteka užtikrinta pozicija – pozicija, užtikrinta gyvenamosios paskirties turtu arba pozicija, kuri laikoma tokia pagal 108 straipsnio 4 dalį;

75e) 

komercinės paskirties nekilnojamuoju turtu užtikrinta pozicija arba komercinės paskirties nekilnojamojo turto hipoteka užtikrinta pozicija – pozicija, užtikrinta komercinės paskirties nekilnojamuoju turtu;

75f) 

nekilnojamuoju turtu užtikrinta pozicija arba nekilnojamojo turto hipoteka užtikrinta pozicija, arba įkeistu gyvenamosios paskirties turtu užtikrinta pozicija – pozicija, užtikrinta gyvenamosios paskirties turtu arba komercinės paskirties nekilnojamuoju turtu, arba pozicija, laikoma tokia pagal 108 straipsnio 4 dalį;

▼C9

76) 

nekilnojamojo turto atveju „rinkos vertė“ – nustatyta suma, kurią turto vertinimo dieną turtą ketinantis įsigyti pirkėjas galėtų sumokėti už tą turtą jį ketinančiam parduoti pardavėjui pagal nesusijusių šalių įprastomis rinkos sąlygomis sudarytą sandorį po tinkamos pardavimo procedūros, kai kiekviena iš šalių veikia sąmoningai, apdairiai ir niekieno neverčiama;

▼B

77) 

taikytina apskaitos sistema – apskaitos standartai, kurie įstaigai taikomi pagal Reglamentą (EB) Nr. 1606/2002 arba Direktyvą 86/635/EEB;

▼M17

78) 

vienų metų įsipareigojimų neįvykdymo rodiklis – įsipareigojančiųjų asmenų arba kredito priemonių, kai įsipareigojimų neįvykdymo apibrėžtis pagal 178 straipsnio 1 dalį taikoma kredito priemonių lygmeniu, kurių atveju laikoma, kad įsipareigojimai, neįvykdomi, skaičiaus per laikotarpį, kuris prasideda prieš vienus metus iki T stebėjimo datos, ir įsipareigojančiųjų asmenų arba kredito priemonių, kai įsipareigojimų neįvykdymo apibrėžtis pagal 178 straipsnio 1 dalies antrą pastraipą taikoma kredito priemonių lygmeniu, kurie prieš vienus metus iki tos T stebėjimo datos buvo priskirti prie šio rango arba grupės, skaičiaus santykis;

▼M17

78a) 

žemės įsigijimo, vystymo ir statybos pozicijos (ADC pozicijos) – įmonių arba specialiosios paskirties subjektų, finansuojančių žemės įsigijimą vystymo ir statybos tikslais arba bet kokio gyvenamosios paskirties turto ar komercinės paskirties nekilnojamojo turto vystymą ir statybą, pozicijos;

78b) 

ne ADC pozicija – bet kokia pozicija, užtikrinta vienu ar keliais gyvenamosios paskirties turto ar komercinės paskirties nekilnojamojo turto objektais, kuri nėra ADC pozicija;

▼M17 —————

▼B

80) 

prekybos finansavimas – finansavimas, įskaitant garantijas, susijęs su prekių ir paslaugų mainais, naudojant nustatytos trumpos trukmės, paprastai trumpesnio negu vienų metų termino, finansinius produktus, jų automatiškai nepratęsiant;

81) 

oficialiai remiamo eksporto kreditai – paskolos arba kreditai, skirti prekių ir paslaugų eksportui finansuoti, kuriems oficiali eksporto kreditų agentūra suteikia garantijų, draudimą arba tiesioginį finansavimą;

▼C2

82) 

atpirkimo sandoris arba atvirkštinio atpirkimo sandoris – bet kokia sutartis, pagal kurią įstaiga arba įstaigos sandorio šalis perduoda vertybinius popierius, biržos prekes ar garantuotas teises, susijusias su vertybinių popierių ar biržos prekių nuosavybės teise, jeigu tokią garantiją suteikia pripažinta birža, turinti teisių į minėtus vertybinius popierius ar biržos prekes, ir pagal sutartį įstaiga negali perduoti arba įkeisti tam tikrų vertybinių popierių arba biržos prekių daugiau kaip vienai sandorio šaliai vienu metu, įsipareigodama juos atpirkti, arba su tos pačios rūšies vertybinių popierių ar biržos prekių pakaitalais už nustatytą kainą tam tikrą dieną ateityje, kurią pardavėjas jau yra nurodęs arba dar nurodys; vertybinius popierius arba biržos prekes parduodančiai įstaigai tai yra atpirkimo sandoris, o juos perkančiai įstaigai – atvirkštinio atpirkimo sandoris;

▼B

83) 

atpirkimo sandoris – bet kuris sandoris, kuriam taikoma atpirkimo sandorio arba atvirkštinio atpirkimo sandorio apibrėžtis;

84) 

paprastasis atpirkimo sandoris – pavienio turto arba panašaus, nesudėtingo turto, palyginti su turto krepšeliu, atpirkimo sandoris;

85) 

prekybos tikslais laikomos pozicijos – bet kuri iš šių pozicijų:

a) 

savos pozicijos ir pozicijos, atsiradusios dėl klientų aptarnavimo ir įvertintos rinkos kainomis;

b) 

pozicijos, kurias ketinama per trumpą laiką perparduoti;

c) 

pozicijos, kuriose ketinama gauti pelno dėl dabartinių arba tikėtinų trumpalaikių pirkimo ir pardavimo kainų skirtumų arba dėl kitų kainų ar palūkanų normų pasikeitimų;

▼M8

86) 

prekybos knyga – visos finansinių priemonių ir biržos prekių pozicijos, kurias įstaiga turi prekybos tikslais arba kuriomis siekia apdrausti nuo rizikos prekybos tikslais turimas pozicijas pagal 104 straipsnį;

▼B

87) 

daugiašalė prekybos sistema – daugiašalė prekybos sistema, kaip apibrėžta Direktyvos 2004/39/EB 4 straipsnio 15 punkte;

88) 

reikalavimus atitinkanti pagrindinė sandorio šalis – pagrindinė sandorio šalis, kuriai buvo suteiktas leidimas pagal Reglamento (ES) Nr. 648/2012 14 straipsnį arba kuri buvo pripažinta pagal to reglamento 25 straipsnį;

89) 

įsipareigojimų neįvykdymo fondas – fondas, kurį įsteigė pagrindinė sandorio šalis pagal Reglamento (ES) Nr. 648/2012 42 straipsnį ir kuris naudojamas pagal to reglamento 45 straipsnį;

90) 

iš anksto finansuojamas įnašas į pagrindinės sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo fondą – įstaigos mokamas įnašas į pagrindinės sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo fondą;

▼M8

91) 

prekybos pozicija – dabartinė turima pozicija, įskaitant kintamąją garantinę įmoką, mokėtiną tarpuskaitos nariui, tačiau dar negautą, ir bet kokia galima būsima tarpuskaitos nario arba kliento turima pagrindinės sandorio šalies pozicija, susidaranti dėl 301 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktuose išvardytų sutarčių ir sandorių, taip pat pradinė garantinė įmoka;

▼B

92) 

reguliuojama rinka – reguliuojama rinka, kaip apibrėžta Direktyvos 2004/39/EB 4 straipsnio 14 punkte;

93) 

svertas – įstaigos turto, nebalansinių įsipareigojimų ir neapibrėžtųjų įsipareigojimų sumokėti, įvykdyti įsipareigojimą arba pateikti užtikrinimo priemonę, įskaitant prievoles dėl gauto finansavimo, prisiimtų įsipareigojimų, išvestinių finansinių priemonių arba atpirkimo sandorių, bet neįskaitant prievolių, kurių vykdymas gali būti užtikrintas tik įstaigą likviduojant, ir tos įstaigos nuosavų lėšų santykis;

94) 

pernelyg didelio sverto rizika – rizika, kylanti dėl įstaigos pažeidžiamumo, susijusio su svertu arba sąlyginiu svertu, dėl kurios gali prireikti nenumatytų ištaisomųjų priemonių jos verslo plane, įskaitant skubų turto pardavimą, dėl kurio gali atsirasti nuostolių arba prireikti jos likusio turto vertės koregavimo;

95) 

kredito rizikos koregavimas – specifinių ir bendrų atidėjinių paskolų nuostoliams padengti dėl kredito rizikos suma, kuri yra pripažinta įstaigos finansinėse ataskaitose pagal taikytiną apskaitos sistemą;

▼M8

96) 

vidinis apsidraudimas – pozicija, kuria reikšmingai padengiamos rizikos sudedamosios dalys, susijusios su prekybos knygos pozicija ir viena ar daugiau ne prekybos knygos pozicijų arba su dviem prekybos operacijų sąrašais;

▼B

97) 

išvestinės finansinės priemonės pagrindinė pozicija – įsipareigojimas, naudojamas kredito išvestinės finansinės priemonės atsiskaitymo grynaisiais vertei nustatyti;

98) 

išorinė kredito rizikos vertinimo institucija arba ECAI – kredito reitingų agentūra, kuri yra užregistruota arba sertifikuota pagal 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų ( 15 ), arba centrinis bankas, kuris nustato kredito reitingus, kuriems Reglamentas (EB) Nr. 1060/2009 netaikomas;

99) 

paskirtoji ECAI – įstaigos paskirtoji ECAI;

100) 

sukauptos kitos bendrosios pajamos – reiškia tą patį, kaip nurodyta 1-ajame tarptautiniame apskaitos standarte (TAS), taikomame pagal Reglamentą (EB) Nr. 1606/2002;

101) 

pagrindinės nuosavos lėšos – pagrindinės nuosavos lėšos, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 88 straipsnyje;

102) 

1 lygio draudimo nuosavų lėšų straipsniai – įmonės, kuriai taikomi Direktyvos 2009/138/EB reikalavimai, pagrindinių nuosavų lėšų straipsniai, kurie priskiriami prie 1 lygio, kaip apibrėžta Direktyvoje 2009/138/EB pagal tos direktyvos 94 straipsnio 1 dalį;

103) 

papildomi 1 lygio draudimo nuosavų lėšų straipsniai – įmonės, kuriai taikomi Direktyvos 2009/138/EB reikalavimai, pagrindinių nuosavų lėšų straipsniai, kurie priskiriami prie 1 lygio, kaip apibrėžta Direktyvoje 2009/138/EB pagal tos direktyvos 94 straipsnio 1 dalį, ir tų straipsnių įskaitymas ribojamas deleguotaisiais aktais, priimtais pagal tos direktyvos 99 straipsnį;

104) 

2 lygio draudimo nuosavų lėšų straipsniai – įmonės, kuriai taikomi Direktyvos 2009/138/EB reikalavimai, pagrindinių nuosavų lėšų straipsniai, kurie priskiriami prie 2 lygio, kaip apibrėžta Direktyvoje 2009/138/EB pagal tos direktyvos 94 straipsnio 2 dalį;

105) 

3 lygio draudimo nuosavų lėšų straipsniai – įmonės, kuriai taikomi Direktyvos 2009/138/EB reikalavimai, pagrindinių nuosavų lėšų draudimo straipsniai, kurie priskiriami prie 3 lygio, kaip apibrėžta Direktyvoje 2009/138/EB pagal tos direktyvos 94 straipsnio 3 dalį;

106) 

atidėtųjų mokesčių turtas – reiškia tą patį, kaip apibrėžta taikytinoje apskaitos sistemoje;

107) 

atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo – atidėtųjų mokesčių turtas, kurio būsima vertė gali būti realizuota tik tada, jei įstaiga ateityje uždirbs apmokestinamojo pelno;

108) 

atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai – reiškia tą patį, kaip apibrėžta taikytinoje apskaitos sistemoje;

109) 

nustatyto dydžio išmokų pensijų fondo turtas – nustatyto dydžio išmokų pensijų fondo ar sistemos turtas, apskaičiuotas iš jo atėmus to fondo arba pagal tą sistemą prisiimtus įsipareigojimus;

110) 

paskirstymas – dividendų arba palūkanų bet kuria forma mokėjimas;

111) 

finansų įmonė – reiškia tą patį, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 25 punkto b ir d papunkčiuose;

112) 

atidėjiniai bendrai banko rizikai – reiškia tą patį, kaip apibrėžta Direktyvos 86/635/EEB 38 straipsnyje;

113) 

prestižas – reiškia tą patį, kaip apibrėžta taikytinoje apskaitos sistemoje;

▼M17

114) 

netiesiogiai turima kapitalo dalis – pozicija tarpininkaujančio subjekto atžvilgiu, kuris turi finansų sektoriaus subjekto išleistų kapitalo priemonių arba įstaigos išleistų įsipareigojimų poziciją, kai finansų sektoriaus subjekto išleistų kapitalo priemonių arba įstaigos išleistų įsipareigojimų visiško nurašymo atveju nuostolis, kurį dėl to patirtų įstaiga, iš esmės nesiskirtų nuo nuostolio, kurį įstaiga patirtų dėl tiesiogiai turimų tų finansų sektoriaus subjekto išleistų kapitalo priemonių arba tų įstaigos išleistų įsipareigojimų;

▼B

115) 

nematerialusis turtas – reiškia tą patį, kaip apibrėžta taikytinoje apskaitos sistemoje, ir apima prestižą;

116) 

kitos kapitalo priemonės – finansų sektoriaus subjektų išleistos kapitalo priemonės, kurios nepriskiriamos prie bendro 1 lygio nuosavo kapitalo papildomų 1 arba 2 lygio priemonių arba 1 lygio nuosavų lėšų draudimo straipsnių, papildomų 1 lygio draudimo nuosavų lėšų straipsnių, 2 lygio draudimo nuosavų lėšų straipsnių arba 3 lygio draudimo nuosavų lėšų straipsnių;

117) 

kiti rezervai – rezervai, kaip apibrėžta taikytinoje apskaitos sistemoje, kuriuos reikia atskleisti pagal taikytiną apskaitos standartą, neįskaitant jokių sumų, kurios jau įskaitytos į sukauptas kitas bendrąsias pajamas arba nepaskirstytąjį pelną;

118) 

nuosavos lėšos – 1 lygio kapitalo ir 2 lygio kapitalo suma;

119) 

nuosavų lėšų priemonės – įstaigos išleistos kapitalo priemonės, kurios priskiriamos prie bendro 1 lygio nuosavo kapitalo, papildomų 1 arba 2 lygio kapitalo priemonių;

120) 

mažumos dalis – įstaigos patronuojamosios įmonės bendro 1 lygio nuosavo kapitalo suma, priskirtina fiziniams arba juridiniams asmenims, išskyrus asmenis, įtrauktus į rizikos ribojimu pagrįstą įstaigos konsolidavimą;

121) 

pelnas – reiškia tą patį, kaip apibrėžta taikytinoje apskaitos sistemoje;

122) 

abipusė kryžminė kapitalo dalių nuosavybė – įstaigos turimos nuosavų lėšų priemonės arba finansų sektoriaus subjektų išleistos kitos kapitalo priemonės, kai tie subjektai taip pat turi tos įstaigos išleistų nuosavų lėšų priemonių;

123) 

nepaskirstytasis pelnas – į kitą laikotarpį perkeliamas pelnas ir nuostoliai, likę po galutinio pelno arba nuostolių paskirstymo pagal taikytiną apskaitos sistemą;

124) 

akcijų priedai – reiškia tą patį, kaip apibrėžta taikytinoje apskaitos sistemoje;

125) 

laikinieji skirtumai – reiškia tą patį, kaip apibrėžta taikytinoje apskaitos sistemoje;

▼M17

126) 

dirbtinai turima kapitalo dalis – įstaigos investicija į finansinę priemonę, kurios vertė yra tiesiogiai susijusi su finansų sektoriaus subjekto išleistų kapitalo priemonių verte arba įstaigos išleistų įsipareigojimų verte;

▼B

127) 

kryžminių garantijų sistema – sistema, kuri atitinka visas toliau nurodytas sąlygas:

▼M8

a) 

įstaigos priklauso tai pačiai 113 straipsnio 7 dalyje nurodytai institucinei užtikrinimo sistemai arba nuolat priklauso centrinės įstaigos tinklui;

▼M17

b) 

įstaigos yra visiškai konsoliduotos pagal Direktyvos 2013/34/ES 22 straipsnį, jų atžvilgiu įstaiga, kuri yra patronuojančioji įstaiga valstybėje narėje, vykdo konsoliduotą priežiūrą pagal šio reglamento pirmos dalies II antraštinės dalies 2 skyrių ir joms taikomas nuosavų lėšų reikalavimas;

▼B

c) 

patronuojančioji įstaiga valstybėje narėje ir patronuojamosios įmonės yra įsteigtos toje pačioje valstybėje narėje ir joms leidimus išduoda ir jų priežiūrą vykdo ta pati kompetentinga institucija;

d) 

patronuojančioji įstaiga valstybėje narėje ir patronuojamosios įmonės yra sudariusios sutartį arba įstatuose nustatyta tvarka dėl įsipareigojimų, kurie apsaugo tas įstaigas ir visų pirma užtikrina jų likvidumą ir mokumą, kad būtų išvengta bankroto, prisiėmimo, jei to prireikia;

e) 

yra nustatyta tvarka, pagal kurią užtikrinamas skubus finansinių išteklių teikimas kapitalui ir likvidumui užtikrinti, jei to reikalaujama pagal d punkte nurodytą sudarytą sutartį ar įstatuose nustatytą įsipareigojimų prisiėmimo tvarką;

f) 

kompetentinga institucija reguliariai stebi d–e punktuose nurodytų susitarimų tinkamumą;

g) 

minimalus patronuojamosios įmonės pranešimo apie susitarimo prisiimti įsipareigojimus savanorišką nutraukimą laikotarpis yra 10 metų;

h) 

kompetentingai institucijai suteikiami įgaliojimai uždrausti patronuojamajai įmonei savanoriškai nutraukti susitarimą prisiimti įsipareigojimus;

▼M8

128) 

paskirstomi straipsniai – pelno paskutinių finansinių metų pabaigoje ir praėjusių metų nepaskirstytojo pelno bei tam tikslui skirtų rezervų suma prieš paskirstymą nuosavų lėšų priemonių turėtojams, atėmus visą praėjusių metų nepaskirstytą nuostolį, visą pelną, kuris yra neskirstytinas pagal Sąjungos ar nacionalinę teisę arba pagal įstaigos įstatus, ir visas sumas, pervestas į nepaskirstytinus rezervus pagal nacionalinę teisę arba įstaigos statutą, kiekvienu atveju konkrečios nuosavų lėšų priemonių kategorijos, kuriai taikoma Sąjungos ar nacionalinė teisė, įstaigos įstatai ar statutas, atžvilgiu; tas pelnas, nuostoliai ir rezervai nustatomi remiantis ne konsoliduotomis ataskaitomis, o įstaigos individualiomis ataskaitomis;

▼M5

129) 

valdymo įmonė – valdymo įmonė, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2017/2402 2 straipsnio 13 punkte;

▼M8

130) 

pertvarkymo institucija – pertvarkymo institucija, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/59/ES 2 straipsnio 1 dalies 18 punkte;

▼M15

130a) 

atitinkama trečiosios valstybės institucija – trečiosios valstybės institucija, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/59/ES 2 straipsnio 1 dalies 90 punkte;

▼M8

131) 

pertvarkytinas subjektas – pertvarkytinas subjektas, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/59/ES 2 straipsnio 1 dalies 83a punkte;

132) 

pertvarkytina grupė – pertvarkytina grupė, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/59/ES 2 straipsnio 1 dalies 83b punkte;

133) 

pasaulinės sisteminės svarbos įstaiga (G-SII) – G-SII, nustatyta pagal Direktyvos 2013/36/ES 131 straipsnio 1 ir 2 dalis;

134) 

ne ES pasaulinės sisteminės svarbos įstaiga (ne ES G-SII) – pasaulinės sisteminės svarbos bankų grupė arba bankas (G-SIB), kurie nėra G-SII ir kurie yra įtraukti į Finansinio stabilumo tarybos paskelbtą reguliariai atnaujinamą G-SIB sąrašą;

135) 

reikšminga patronuojamoji įmonė – patronuojamoji įmonė, kuri individualiai arba konsoliduotai tenkina bet kurią iš šių sąlygų:

a) 

patronuojamajai įmonei priklauso daugiau kaip 5 % konsoliduoto pagal riziką įvertinto jos pirminės patronuojančiosios įmonės turto;

b) 

patronuojamoji įmonė sukuria daugiau kaip 5 % visų savo pirmosios patronuojančiosios įmonės veiklos pajamų;

c) 

bendras patronuojamosios įmonės bendras pozicijų matas, nurodytas šio reglamento 429 straipsnio 4 dalyje, sudaro daugiau kaip 5 % jos pirmosios patronuojančiosios įmonės konsoliduoto bendro pozicijų mato;

siekiant nustatyti reikšmingą patronuojamąją įmonę, kai taikoma Direktyvos 2013/36/ES 21b straipsnio 2 dalis, dvi tarpinės ES patronuojančiosios įmonės laikomos viena patronuojamąja įmone remiantis konsoliduota jų būkle;

136) 

G-SII subjektas – juridinio asmens statusą turintis subjektas, kuris yra G-SII arba yra G-SII ar ne ES G-SII dalis;

137) 

gelbėjimo privačiomis lėšomis priemonė – gelbėjimo privačiomis lėšomis priemonė, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/59/ES 2 straipsnio 1 dalies 57 punkte;

138) 

grupė – įmonių, iš kurių bent viena yra įstaiga, grupė, kurią sudaro patronuojančioji įmonė ir jos patronuojamosios įmonės arba įmonės, viena su kita susijusios Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2013/34/ES ( 16 ) 22 straipsnyje nustatytais ryšiais;

139) 

vertybinių popierių įsigijimo finansavimo sandoris – atpirkimo sandoris, vertybinių popierių arba biržos prekių skolinimo ar skolinimosi sandoris arba garantinės įmokos skolinimo sandoris;

140) 

pradinė garantinė įmoka (PGĮ) – bet kokia užtikrinimo priemonė, išskyrus kintamąją garantinę įmoką, gauta iš subjekto arba pateikta subjektui esamai ir galimai būsimai sandorio ar sandorių portfelio pozicijai padengti laikotarpiu, kuris reikalingas tiems sandoriams realizuoti arba pakartotinai apsidrausti nuo jų rinkos rizikos, pagrindinei sandorio ar sandorių portfelio šaliai neįvykdžius įsipareigojimų;

141) 

rinkos rizika – rizika patirti nuostolių dėl rinkos kainų pokyčių, įskaitant užsienio valiutų kursų ar biržos prekių kainų pokyčius;

142) 

užsienio valiutos kurso rizika – rizika patirti nuostolių dėl užsienio valiutų kursų pokyčių;

143) 

biržos prekių kainos rizika – rizika patirti nuostolių dėl biržos prekių kainų pokyčių;

▼M17

144) 

prekybos operacijų sąrašas – aiškiai nustatyta, įstaigos pagal 104b straipsnio 1 dalį sudaryta ir pagal tą pačią rizikos valdymo sistemą veikianti prekiautojų grupė, kurios tikslas yra pagal aiškiai nustatytą ir nuoseklią verslo strategiją drauge valdyti prekybos knygos pozicijų arba ne prekybos knygos pozicijų, nurodytų to straipsnio 5 ir 6 punktuose, portfelį;

▼M8

145) 

maža ir nesudėtinga įstaiga – įstaiga, kuri atitinka visas toliau išvardytas sąlygas:

a) 

tai nėra didelė įstaiga;

b) 

bendra jos turto vertė vertinant individualiai arba, kai taikytina, konsoliduotai pagal šį reglamentą ir Direktyvą 2013/36/ES per ketverių metų laikotarpį, ėjusį iš karto prieš einamąjį metinį ataskaitinį laikotarpį, vidutiniškai lygi 5 mlrd. EUR ribai arba yra mažesnė; valstybės narės gali tą ribą sumažinti;

c) 

jai netaikomos jokios pareigos arba taikomos supaprastintos pareigos gaivinimo ir pertvarkymo planavimo kontekste pagal Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnį;

d) 

jos prekybos knygoje apskaitoma veikla kvalifikuojama kaip smulki pagal 94 straipsnio 1 dalį;

e) 

bendra jos išvestinių finansinių priemonių, turimų prekybos tikslais, pozicijų vertė neviršija 2 % viso balansinio ir nebalansinio turto, o bendra jos visų išvestinių finansinių priemonių pozicijų vertė neviršija 5 %, abi vertes apskaičiuojant pagal 273a straipsnio 3 dalį;

▼M17

f) 

įstaigos konsoliduotas turtas arba įsipareigojimai, susiję su veikla, vykdoma kartu su Europos ekonominėje erdvėje esančiomis sandorio šalimis, išskyrus grupės vidaus pozicijas Europos ekonominėje erdvėje, viršija 75 % įstaigos konsoliduoto viso turto ir įsipareigojimų, abiem atvejais neįskaitant grupės vidaus pozicijų;

▼M8

g) 

įstaiga nenaudoja vidaus modelių prudenciniams reikalavimams pagal šį reglamentą vykdyti, išskyrus patronuojamųjų įmonių, naudojančių grupės lygmeniu parengtus vidaus modelius, atvejus, su sąlyga, kad grupei konsoliduotai taikomi 433a arba 433c straipsnyje nustatyti informacijos atskleidimo reikalavimai;

h) 

įstaiga nėra pareiškusi kompetentingai institucijai prieštaravimo dėl jos priskyrimo prie mažos ir nesudėtingos įstaigos;

i) 

kompetentinga institucija nėra nusprendusi, kad įstaiga, remiantis jos dydžio, veiklos tarpusavio sąsajų, sudėtingumo ar rizikos pobūdžio analize, negali būti laikoma maža ir nesudėtinga įstaiga;

146) 

didelė įstaiga – įstaiga, kuri tenkina bet kurią iš šių sąlygų:

a) 

ji yra G-SII;

b) 

ji buvo nustatyta kaip kita sisteminės svarbos įstaiga (O-SII) pagal Direktyvos 2013/36/ES 131 straipsnio 1 ir 3 dalis;

c) 

valstybėje narėje, kurioje ji yra įsteigta, pagal bendrą turto vertę ji yra viena iš trijų didžiausių įstaigų;

d) 

bendra jos turto vertė vertinant individualiai arba, kai taikytina, remiantis jos konsoliduota būkle pagal šį reglamentą ir Direktyvą 2013/36/ES yra lygi 30 mlrd. EUR arba yra didesnė;

147) 

didelė patronuojamoji įmonė – patronuojamoji įmonė, kuri atitinka didelės įstaigos kriterijus;

148) 

nebiržinė įstaiga – įstaiga, kuri nėra išleidusi vertybinių popierių, kuriais leista prekiauti kurios nors valstybės narės reguliuojamoje rinkoje, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 21 punkte;

149) 

finansinė atskaitomybė – aštuntos dalies tikslais tai finansinė atskaitomybė, kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2004/109/EB ( 17 ) 4 ir 5 straipsniuose;

▼M9

150) 

prekiautojas biržos prekėmis ir apyvartiniais taršos leidimais – įmonė, kurios pagrindinę veiklą sudaro vien tik investicinių paslaugų teikimas arba investicinė veikla, susijusi su Direktyvos 2014/65/ES I priedo C skirsnio 5, 6, 7, 9 ir 10 punktuose nurodytomis biržos prekių išvestinėmis finansinėmis priemonėmis arba biržos prekių išvestinių finansinių priemonių sutartimis, 4 punkte nurodytomis apyvartinių taršos leidimų išvestinėmis finansinėmis priemonėmis arba 11 punkte nurodytais apyvartiniais taršos leidimais;

▼M17

151) 

atnaujinamoji pozicija – pozicija, kai skolininko nesumokėta suma gali svyruoti iki sutartos ribos priklausomai nuo jo sprendimų skolintis ir grąžinti;

152) 

sandorio dalyvio pozicija – atnaujinamoji pozicija, kurios grąžinimo istorija yra bent 12 mėnesių ir kuri yra viena iš toliau nurodytų pozicijų:

a) 

pozicija, kurios kitą numatytą grąžinimo dieną grąžintina suma reguliariai, bent kas 12 mėnesių, nustatoma kaip suma, panaudota iš anksto nustatytą ataskaitinę dieną, kai numatyta grąžinimo data yra ne vėliau nei po 12 mėnesių, jeigu per pastaruosius 12 mėnesių kiekvieną numatytą grąžinimo dieną buvo grąžinta visa grąžintina suma;

b) 

kreditas su galimybe pereikvoti sąskaitos lėšas, kai per pastaruosius 12 mėnesių nebuvo jokio lėšų išmokėjimo;

153) 

iškastinio kuro sektoriaus subjektas – bendrovė ar įmonė, pagal statistinį klasifikatorių klasifikuojama kaip vykdanti pagrindinę ekonominę veiklą anglių, naftos ar dujų ekonominės veiklos sektoriuje, kaip nustatyta Komisijos įgyvendinimo reglamento (ES) 2021/637 ( 18 ) XXXIX priedo 3 šablone, ir identifikuojama pagal statistinio ekonominės veiklos rūšių klasifikatoriaus (NACE 2 red.) kodus, pateikiamus Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (EB) Nr. 1893/2006 ( 19 ) I priedo B, C, D ir G sekcijose; jeigu pagrindinė bendrovės ar įmonės ekonominė veikla nėra klasifikuojama pagal NACE 2 red. kodus, nustatytus Reglamentu (EB) Nr. 1893/2006, arba pagal nacionalinį klasifikatorių, sudarytą atsižvelgiant į tuos kodus, įstaigos, taikydamos nuosaikų požiūrį, nusprendžia, ar tokios bendrovės ar įmonės pagrindinė veikla vykdoma viename iš tų sektorių;

154) 

pozicijos, kurioms poveikį daro aplinkos ar socialiniai veiksniai – pozicijos, trukdančios Sąjungai pasiekti reguliavimo tikslus, susijusius su ASV veiksniais, tokiu būdu, kad tai galėtų daryti neigiamą finansinį poveikį Sąjungos įstaigoms;

155) 

šešėlinės bankininkystės subjektas – subjektas, vykdantis bankininkystės veiklą ne reguliuojamoje sistemoje.

Pirmos pastraipos 1 dalies b punkto ii ir iii papunkčių tikslais, kai įmonė priklauso trečiosios valstybės grupei, kiekvieno trečiosios valstybės grupės filialo, kuriam suteiktas veiklos leidimas Sąjungoje, visas turtas įtraukiamas į visų grupės įmonių bendrą viso turto vertę.

Pirmos pastraipos 1 dalies b punkto iii papunkčio tikslais konsoliduotos priežiūros institucija gali prašyti įmonės pateikti visą svarbią informaciją, kad galėtų priimti sprendimą.

Pirmos pastraipos 52a punkto tikslais teisinė rizika neapima grąžinamųjų išmokų trečiosioms šalims arba darbuotojams ir kompensacijų, išmokėtų dėl verslo galimybių tuo atveju, kai nebuvo pažeista kokių nors taisyklių ar pasielgta neetiškai ir įstaiga laiku įvykdė pareigas. Teisinė rizika neapima ir išorės teisinių išlaidų, kai įvykis, dėl kurio atsiranda tų išorės išlaidų, nėra operacinės rizikos įvykis.

Šios dalies pirmos pastraipos 145 punkto e papunkčio tikslais įstaiga gali neįtraukti išvestinių finansinių priemonių pozicijų, kurias ji sudarė su savo ne finansų klientais, ir išvestinių finansinių priemonių pozicijų, kurias ji naudoja toms pozicijoms apdrausti, jeigu bendra neįtrauktų pozicijų vertė, apskaičiuota pagal 273a straipsnio 3 dalį, neviršija 10 % viso įstaigos balansinio ir nebalansinio turto.
4 straipsnis 2.
Kai šiame reglamente daroma nuoroda į nekilnojamąjį turtą arba gyvenamosios ar komercinės paskirties nekilnojamąjį turtą arba tokio turto hipoteką, ji apima Suomijos gyvenamosios paskirties būsto statybos bendrovių, veikiančių pagal 1991 m. Suomijos gyvenamosios paskirties būsto statybos bendrovių įstatymą ar vėliau priimtus lygiaverčius teisės aktus, akcijas. Valstybės narės arba jų kompetentingos institucijos gali suteikti leidimą akcijas, kurios yra netiesiogiai turimo nekilnojamojo turto ekvivalentas, laikyti tiesiogiai turimu nekilnojamuoju turtu, su sąlyga, kad toks netiesioginis turėjimas konkrečiai reglamentuojamas atitinkamos valstybės narės nacionalinėje teisėje ir, jį įkeitus kaip užtikrinimo priemonę, kreditoriams suteikiamas lygiavertis užtikrinimas.
4 straipsnis 3.
Prekybos finansavimas, kaip nurodyta 1 dalies 80 punkte, paprastai nėra grindžiamas įsipareigojimu ir turi būti patenkinamai pagrįstas patvirtinamaisiais sandorio dokumentais kiekvieno prašymo išmokėti lėšas atveju, sudarant galimybę atsisakyti teikti finansavimą iškilus bet kokioms abejonėms dėl kreditingumo ar patvirtinamųjų sandorio dokumentų. Prekybos finansavimo pozicijų padengimas paprastai nepriklauso nuo skolininko lėšų – grąžinama ne iš tų lėšų, o iš grynųjų pinigų, gautų iš importuotojų, arba iš pajamų, gautų pardavus su sandoriu susijusias prekes.
4 straipsnis 4.
EBI parengia techninių reguliavimo standartų projektus, kuriuose nustato, kokiomis aplinkybėmis laikoma, kad 1 dalies 39 punkto sąlygos yra tenkinamos.

EBI tuos techninių reguliavimo standartų projektus pateikia Komisijai ne vėliau kaip 2020 m. birželio 28 d.

Komisijai deleguojami įgaliojimai papildyti šį reglamentą priimant pirmoje pastraipoje nurodytus techninius reguliavimo standartus Reglamento (ES) Nr. 1093/2010 10–14 straipsniuose nustatyta tvarka.
4 straipsnis 5.
Ne vėliau kaip 2026 m. sausio 10 d. EBI pagal Reglamento (ES) Nr. 1093/2010 16 straipsnį paskelbia gaires, kuriose apibrėžiami šio straipsnio 1 dalies pirmos pastraipos 18 punkte nurodytos veiklos nustatymo kriterijai.

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

Reikalavimai

3. Susiję standartai

Standartai