7.1 Informācija par likviditātes un finansējuma riska pārvaldības sistēmu

Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka tās attiecībā uz pierādījumiem par tā procesa struktūru, ar kuru nodrošina, ka iestādei ir stabila un īpaša sistēma likviditātes un finansējuma riska pārvaldībai, kā arī attiecībā uz pierādījumiem par tā procesa struktūru, kas paredzēts likviditātes un finansējuma risku noteikšanai, mērīšanai un kontrolei, saņem no iestādēm turpmāk minēto:

• a. ILAAP darbības jomas aprakstu, kurā ietverts pārskats par jebkādām novirzēm no likviditātes prasību prudenciālās darbības jomas, ņemot vērā iespējamos atbrīvojumus, un pamatojums šādām novirzēm;
• b. ILAAP struktūras aprakstu, kurā paskaidrotas attiecības starp visiem tās komponentiem un sniegts pamatojums tam, kā šī struktūra nodrošina, ka iestādei ir piekļuve pietiekamiem likviditātes resursiem;
• c. informāciju par kritērijiem, kurus iestāde piemēro, lai atlasītu svarīgus riska virzītājspēkus likviditātes un finansējuma riskam un lai atlasītu svarīgas valūtas likviditātes un finansējuma pozīcijas uzraudzībai;
• d. informāciju par kritērijiem, kurus iestāde piemēro, lai atlasītu atbilstošus rīkus un pieņēmumus ILAAP , piemēram, metodi pašreizējo un nākotnes aktīvu, pasīvu un ārpusbilances posteņu naudas plūsmu mērīšanai un plānošanai attiecīgajiem laikposmiem.

7.1.2 Darbības dokumentācija

Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka tās attiecībā uz pierādījumiem par tā procesa pilnīgu īstenošanu, ar kuru nodrošina, ka iestādei ir stabila un īpaša sistēma likviditātes un finansējuma riska pārvaldībai, kā arī attiecībā uz pierādījumiem par tā procesa pilnīgu īstenošanu, kas paredzēts likviditātes un finansējuma risku noteikšanai, mērīšanai un kontrolei, saņem no iestādēm turpmāk minēto:

• a. grupas iekšējo naudas plūsmu un finansējuma pozīciju novērtējumu, kurā norādīti arī jebkādi iespējamie tiesiskie vai regulatīvie traucēkļi likviditātes pārvedamībai grupas (apakšgrupas) ietvaros;
• b. svarīgu riska virzītājspēku atlases pamatojumu un kvantitatīvu, pietiekami bieži atjauninātu pārskatu par šiem riska virzītājspēkiem;
• c. kvantitatīvu pārskatu par finansējuma profilu un uztverto tā stabilitāti visās svarīgajās valūtās;
• d. pierādījumu par uzraudzību attiecībā uz atbilstību minimālajām un papildu prudenciālajām prasībām, kas saistītas ar likviditātes un finansējuma risku, saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 105. pantu, kā arī prognozi par atbilstību šīm prasībām dažādu scenāriju ietvaros attiecīgā laikposmā ILAAP darbības jomas ietvaros.