83. Jomās, kuru analīzi veic kompetentās iestādes, var iekļaut: a. peļņas un zaudējumu pārskatu — …

Jomās, kuru analīzi veic kompetentās iestādes, var iekļaut:

• a. peļņas un zaudējumu pārskatu — kompetentās iestādes var novērtēt pamatā esošo ieguldījumu brokeru sabiedrības rentabilitāti (pēc izņēmuma pozīcijām un vienreizējiem darījumiem), ienākumu plūsmas sadalījumu, izmaksu sadalījumu, vērtības samazināšanās nosacījumus un galvenās attiecības (tostarp izdevumu/ienākumu neto peļņas daļa, neto naudas plūsma);
• b. bilanci — kompetentās iestādes var novērtēt aktīvu un saistību struktūru, finansējuma struktūru, izmaiņas pašu kapitālā un pašu kapitāla prasībās un galvenās attiecības (tostarp pašu kapitāla atdeve, 1. līmeņa pamata kapitāls, finansējuma deficīts);
• c. koncentrācijas — kompetentās iestādes var novērtēt koncentrācijas peļņas un zaudējumu pārskatā un bilancē saistībā ar klientiem, nozarēm un ģeogrāfiskajiem tirgiem; un
• d. vēlmi uzņemties risku — kompetentās iestādes var novērtēt formālos ierobežojumus, ko ieviesusi ieguldījumu brokeru sabiedrība (galvenokārt tirdzniecības limiti), un to ievērošanu, lai izprastu riskus, ko ieguldījumu brokeru sabiedrība ir gatava uzņemties nolūkā uzlabot finanšu darbības rezultātus. 22

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/