Artikolu 24 Rappurtar ta’ diskrepanzi ma’ informazzjoni li tinsab fir-reġistri tas-sjieda benefiċjarja

1.   L-entitajiet marbuta b’obbligu għandhom jirrappurtaw lir-reġistri ċentrali kwalunkwe diskrepanza li jsibu bejn l-informazzjoni disponibbli fir-reġistri ċentrali u l-informazzjoni li jiġbru skont l-Artikolu 20(1), il-punt (b), u l-Artikolu 22(7).

Id-diskrepanzi msemmija fl-ewwel subparagrafu għandhom jiġu rrappurtati mingħajr dewmien żejjed u, fi kwalunkwe każ, fi żmien 14-il jum kalendarju wara l-iskoperta tagħhom. Meta jirrappurtaw tali diskrepanzi, entitajiet marbutin b’obbligu għandhom jakkumpanjaw ir-rapporti tagħhom bl-informazzjoni li kisbu li tindika d-diskrepanza u min iqisu bħala s-sidien benefiċjarji u, fejn applikabbli, l-azzjonisti nominati u d-diretturi nominati li għandhom ikunu u għaliex.

2.   B’deroga mill-paragrafu 1, entitajiet marbutin b’obbligu jistgħu joqogħdu lura milli jirrapportaw diskrepanzi lir-reġistru ċentrali u jistgħu minflok jitolbu informazzjoni addizzjonali mill-klijenti fejn id-diskrepanzi identifikati:

Meta entità marbuta b’obbligu tikkonkludi li l-informazzjoni dwar is-sjieda benefiċjarja fir-reġistru ċentrali ma tkunx korretta, hija għandha tistieden lill-klijenti biex jippreżentaw l-informazzjoni korretta lir-reġistru ċentrali skont l-Artikoli 63, 64 u 67 mingħajr dewmien żejjed, u fi kwalunkwe każ fi żmien 14-il jum kalendarju.

Dan il-paragrafu m’għandux japplika għal każijiet ta’ riskju ogħla li għalihom japplikaw il-miżuri taħt it-Taqsima 4 ta’ dan il-Kapitolu.

3.   Fejn klijent ma jkunx ippreżenta l-informazzjoni korretta fiż-żmien l-iskadenza msemmija fil-paragrafu 2, it-tieni subparagrafu, l-entità marbuta b’obbligu għandha tirrapporta d-diskrepanza lir-reġistru ċentrali f’konformità mal-paragrafu 1, it-tieni subparagrafu.

4.   Dan l-Artikolu m’għandux japplika għal nutara, avukati, professjonisti legali indipendenti oħra, awdituri, kontabilisti esterni u konsulenti tat-taxxa fir-rigward ta’ informazzjoni li jirċievu minn, jew jiksbu fuq, klijent, waqt li jaċċertaw il-pożizzjoni legali ta’ dak il-klijent , jew iwettqu l-kompitu tagħhom li jiddefendu jew jirrapreżentaw lil dak il-klijent fi, jew jikkonċernaw, proċedimenti ġudizzjarji, inkluż li jipprovdu pariri dwar l-istitwizzjoni jew l-evitar ta’ tali proċedimenti, irrispettivament minn jekk tali informazzjoni tiġi riċevuta jew miksuba qabel, matul jew wara tali proċedimenti.

Madankollu, ir-rekwiżiti ta’ dan l-Artikolu għandhom japplikaw meta l-entitajiet marbutin b’obbligu msemmija fl-ewwel subparagrafu ta’ dan il-paragrafu jipprovdu parir legali fi kwalunkwe waħda mis-sitwazzjonijiet koperti mill-Artikolu 21(2), it-tieni subparagrafu.