Toevoeging buffer vs. maximum uitstromen

<30 D 31-90 D liquiditeitsbuffer

435. Wanneer bevoegde autoriteiten niet hun eigen benchmark voor de kwantificering van specifieke kwantitatieve liquiditeitsvereisten hebben ontwikkeld, kunnen zij met name in het geval van een liquiditeitsrisico aan de hand van de volgende stappen een benchmark toepassen:

• a. een vergelijkende analyse uitvoeren, onder stressomstandigheden, van de netto-uitstroom van kasmiddelen en in aanmerking komende liquide activa over een reeks tijdshorizonnen: tot één maand (inclusief overnacht), van één maand tot drie maanden, en van drie maanden tot één jaar; hiertoe projecteren bevoegde autoriteiten de netto-uitstromen (bruto-uitstromen en -instromen);
• b. het in evenwicht brengen van de capaciteit over verschillende looptijdcategorieën heen, rekening houdend met stressscenario’s (bijvoorbeeld een voorzichtige waardering op basis van stressscenario’s voor liquide activa, tegenover de huidige waardering onder normale omstandigheden en na toepassing van een haircut), waarbij een looptijdklasse voor het komende jaar wordt opgesteld op basis van stressscenario’s;
• c. een raming maken van de overlevingsperiode van de instelling, op basis van de beoordeling van de looptijdklassen onder stressomstandigheden;
• d. vaststellen van de gewenste/door de toezichthouder vastgestelde minimale overlevingsperiode, rekening houdend met het risicoprofiel van de instelling en de macro-economische en marktomstandigheden;
• e. indien de gewenste minimale overlevingsperiode langer is dan de bestaande overlevingsperiode van de instelling, kunnen bevoegde autoriteiten een raming maken van de aanvullende bedragen aan liquide activa (aanvullende liquiditeitsbuffers) die de instelling moet aanhouden om de overlevingsperiode tot het vereiste minimum te verlengen.

Formulering van specifieke kwantitatieve liquiditeits- en financieringsvereisten

436. Voor de formulering van de specifieke kwantitatieve liquiditeitsvereisten, maken de bevoegde autoriteiten gebruik van een van de volgende werkwijzen, tenzij een andere werkwijze in de gegeven omstandigheden passender geacht wordt:

• a. Werkwijze 1 – een LCR verlangen dat hoger is dan het minimum van de toezichthouder, met zodanige omvang dat vastgestelde tekortkomingen voldoende worden gelimiteerd;
• b. Werkwijze 2 – een dusdanig lange minimale overlevingsperiode verlangen dat vastgestelde tekortkomingen voldoende worden gelimiteerd; de overlevingsperiode kan hetzij direct als vereiste worden gesteld, hetzij indirect, door een maximum te stellen aan de uitstromen gedurende de onderzochte relevante tijdsintervallen; bevoegde autoriteiten kunnen verschillende typen liquide activa (bijv. activa die voor centrale banken toelaatbaar zijn) verlangen om risico’s te dekken die niet (adequaat) door het LCR worden gedekt;
• c. Werkwijze 3 – een minimaal totaalbedrag aan liquide activa of compenserend vermogen verlangen, hetzij als minimaal totaalbedrag hetzij als minimumbedrag boven het in de regelgeving vastgestelde minimum, van dusdanige omvang dat vastgestelde tekortkomingen voldoende worden gelimiteerd; bevoegde autoriteiten kunnen eisen

moeten bijv. rechtstreeks in contanten kunnen worden omgezet of bij de centrale bank worden ondergebracht). 437. Voor de geëigende formulering van de specifieke kwantitatieve stabiele financieringsvereisten, maken de bevoegde autoriteiten gebruik van een van de volgende werkwijzen, tenzij een andere werkwijze in de gegeven omstandigheden passender geacht wordt:

• a. Werkwijze 4 – een NSFR verlangen dat hoger is dan het minimum van de toezichthouder, met zodanige omvang dat vastgestelde tekortkomingen voldoende worden gelimiteerd;
• b. Werkwijze 5 – een minimaal totaalbedrag aan beschikbare stabiele financiering verlangen, hetzij als minimaal totaalbedrag hetzij als minimumbedrag boven het in de regelgeving vastgestelde minimum, van dusdanige omvang dat vastgestelde tekortkomingen voldoende worden gelimiteerd.

438. Bevoegde autoriteiten structureren de specifieke kwantitatieve liquiditeits- of financieringsvereisten dusdanig dat de prudentiële uitkomsten voor alle instellingen in grote lijnen consistent zijn, daarbij rekening houdend met het feit dat de typen vereisten voor de instellingen verschillend kunnen zijn gezien de individuele omstandigheden van die instellingen. Naast de hoeveelheid dienen in de structuur ook de verwachte samenstelling en de aard van het vereiste te worden beschreven. In alle gevallen dienen daarin het vereiste van de toezichthouder en eventuele toepasselijke vereisten op grond van Richtlijn 2013/36/EU te worden uiteengezet. De door de instelling aangehouden liquiditeitsbuffers en haar compenserend vermogen om aan de vereisten van de toezichthouder te voldoen, dienen voor de instelling beschikbaar te zijn om te gebruiken in tijden van stress.

439. Bevoegde autoriteiten zorgen ervoor dat de instelling hen onmiddellijk in kennis stelt als zij niet aan de vereisten voldoet of niet verwacht op korte termijn aan de vereisten te voldoen. Bij de kennisgeving moet een door de instelling opgesteld plan worden gevoegd waarin wordt uiteengezet hoe de naleving van de vereisten tijdig zal worden hersteld. Bevoegde autoriteiten beoordelen of het plan van de instelling uitvoerbaar is en nemen passende toezichtmaatregelen indien het plan niet uitvoerbaar wordt geacht. Wanneer het plan uitvoerbaar wordt geacht, nemen bevoegde autoriteiten de volgende stappen: afhankelijk van

toezichtmaatregelen; zij houden controle op de uitvoering van het herstelplan; en zij houden de liquiditeitspositie van de instelling nauwlettend in de gaten en verzoeken de instelling zo nodig frequenter te rapporteren.

440. Ondanks het bovenstaande kunnen bevoegde autoriteiten ook kwalitatieve vereisten stellen in de vorm van beperking/maximering/begrenzing van discrepanties, concentraties, risicobereidheid, kwantitatieve beperkingen in de uitgifte van gedekte leningen, enzovoort, in overeenstemming met de in titel 9 van deze richtsnoeren vermelde criteria.

441. Hieronder zijn enkele voorbeelden te zien van de verschillende werkwijzen voor de structurering van specifieke kwantitatieve liquiditeitsvereisten:

Voorbeeld van de formulering van specifieke vereisten Per 1 januari 2025 is bank X, totdat anders wordt bepaald, verplicht om:

• a. Werkwijze 1: ervoor te zorgen dat haar compenserend vermogen te allen tijde ten minste bijv. 125 % van haar via het LCR gemeten nettoliquiditeitsuitstromen bedraagt.
• b. Werkwijze 2: ervoor te zorgen dat haar compenserend vermogen te allen tijde resulteert in een overlevingsperiode van ten minste 3 maanden, volgens metingen aan de hand van de door de toezichthouder ontwikkelde stresstest voor liquiditeit / looptijdklasse / specifieke maatstaven.
• c. Werkwijze 3:
•  ervoor te zorgen dat haar compenserend vermogen te allen tijde ten minste EUR X miljard bedraagt; of
•  ervoor te zorgen dat haar compenserend vermogen te allen tijde ten minste EUR X miljard boven het minimumvereiste in overeenstemming met de LCR bedraagt.
• d. Werkwijze 4: ervoor te zorgen dat haar beschikbare stabiele financiering te allen tijde ten minste bijv. 125 % van haar via het NSFR gemeten vereiste stabiele financiering bedraagt.
• e. Werkwijze 5:
•  ervoor te zorgen dat haar beschikbare stabiele financiering te allen tijde gelijk is aan of hoger is dan EUR X miljard; of
•  ervoor te zorgen dat haar beschikbare stabiele financiering te allen tijde ten minste gelijk is aan of hoger is dan EUR X miljard boven het minimumvereiste in overeenstemming met het NSFR.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.