Toezicht door het leidinggevend orgaan van de instellingen

Bij het toezicht op de toepassing van de bovengenoemde beginselen en op de inachtneming van de limieten die zijn vastgesteld overeenkomstig de basisaanpak van deel 5, dient het leidinggevend orgaan van de instelling op vooraf vastgestelde, regelmatige tijdstippen:

• a) de risicobereidheid van de instelling voor wat betreft blootstellingen met betrekking tot schaduwbankentiteiten te beoordelen en goed te keuren, evenals de geaggregeerde en individuele limieten die in overeenstemming met deel 5 zijn vastgesteld;
• b) het risicobeheerproces voor blootstellingen met betrekking tot schaduwbankentiteiten te beoordelen en goed te keuren, met inbegrip van analyses van risico’s die uit die blootstellingen voortvloeien, risicolimiteringsstechnieken en de potentiële impact op de instelling in stressscenario’s;
• c) de blootstellingen van de instelling met betrekking tot schaduwbankentiteiten te beoordelen (op een geaggregeerde en individuele basis) als percentage van de totale blootstelling en verwachte en geleden verliezen;
• d) te waarborgen dat de vaststelling van de limieten waarnaar in deze richtsnoeren wordt verwezen, wordt gedocumenteerd, met inbegrip van eventuele wijzigingen daarin.

Het leidinggevend orgaan van de instelling mag de in punt 15, onder a) t/m d), omschreven beoordelingen delegeren aan het hoger management.