92. Uwzględniając dostępność danych, strukturę modelu i portfela jak również wymogi działalności …

Uwzględniając dostępność danych, strukturę modelu i portfela jak również wymogi działalności, instytucje powinny wybrać odpowiednią metodę dokonania kalibracji zgodnie z następującymi zasadami:

• (a) instytucje mogą wybrać jeden z poniższych rodzajów kalibracji:
• (i) kalibrację zgodnie z art. 180 ust 1 lit. a) lub ust. 2 lit. a) rozporządzenia (UE) nr 575/2013;
• (ii) kalibrację zgodnie z art. 169 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 w związku z art. 180 ust. 1 lit. a) lub ust. 2 lit. a) tego rozporządzenia, jeśli stosowana jest ciągła skala ratingowa;
• (b) w przypadku ekspozycji wobec firm, instytucji, rządów centralnych i banków centralnych oraz w przypadku ekspozycji kapitałowych, kiedy instytucja korzysta z metody PD/LGD określonej w art. 155 ust. 3 rozporządzenia UE nr 575/2013, instytucje mogą wybrać jeden z poniższych rodzajów kalibracji:
• (i) kalibrację opartą na przyporządkowaniu do skali ratingowej używanej przez zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ZIOWK) lub podobną organizację zgodnie z art. 180 ust. 1 lit. f) rozporządzenia (UE) nr 575/2013;
• (ii) w przypadku statystycznego modelu przewidywania niewykonania zobowiązania zgodnie z sekcją 4 RST dotyczących metod oceny IRB, jeśli wartości PD są szacowane jako proste średnie oszacowań prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania dla indywidualnych dłużników w danej klasie lub puli zgodnie z art. 180 ust. 1 lit. g) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, kalibrację na poziomie odpowiednich segmentów kalibracji określonych oszacowań prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania.
• (c) w przypadku ekspozycji detalicznych instytucje mogą wybrać kalibrację opartą na całkowitych stratach oraz wartościach LGD zgodnie z art. 180 ust. 2 lit. b) oraz lit. d) rozporządzenia (UE) nr 575/2013.
• (d) w przypadku nabytych należności korporacyjnych instytucje mogą wybrać kalibrację opartą na całkowitych stratach oraz wartościach LGD zgodnie z art. 180 ust. 1 lit. b) oraz lit. c) rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 169 3.

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.