+Załącznik 3 – inne wskaźniki monitorowania
---+Informacje na poziomie kredytobiorcy ze źródeł zewnętrznych
---+Informacje na poziomie kredytobiorcy ze źródeł wewnętrznych
---+Informacje na poziomie kredytobiorcy ze źródeł zewnętrznych
---+Informacje na poziomie portfela

Załącznik 3 – inne wskaźniki monitorowania

1. Przegląd

Informacje na poziomie kredytobiorcy ze źródeł zewnętrznych

Źródła zewnętrzne

Wzrost zadłużenia i zabezpieczeń w innych instytucjach kredytowych Przeterminowane spłaty lub inne klasyfikacje zagrożenia w innych instytucjach kredytowych Niewykonanie zobowiązania przez poręczyciela Dług ujęty w prywatnym rejestrze centralnym (jeśli jest) Postępowania prawne Upadłość Zmiany w strukturze przedsiębiorstwa (np. fuzja, zmniejszenie kapitału) Przyznany rating zewnętrzny i jego tendencja Inne niekorzystne informacje o najważniejszych kredytobiorcach/ kontrahentach kredytobiorcy/ dostawcach

Informacje na poziomie kredytobiorcy ze źródeł wewnętrznych

Przedsiębiorstwa

Negatywna tendencja w ratingu wewnętrznym Czeki niezrealizowane Znaczna zmiana profilu płynności Należności finansowe (dźwignia) (np. kapitały własne/kapitały łącznie < 5% albo < 10%) Liczba dni przeterminowania Liczba miesięcy dowolnego przekroczenia limitu na rachunku bieżącym/ przekroczenia limitu większego od dopuszczalnego Zysk przed opodatkowaniem/przychód (np. wskaźnik < – 1%) Utrzymujące się straty Utrzymujące się nadmierne dyskonto papierów dłużnych przedsiębiorstw Ujemne środki własne Opóźnione płatności

Informacje na poziomie kredytobiorcy ze źródeł zewnętrznych

Osoby fizyczne

Spadek obrotów Zmniejszenie linii kredytowych związanych z należnościami handlowymi (np. zmiana rok do roku, średnia dla 3 mln/średnia roczna) Nieoczekiwana redukcja niewykorzystanych linii kredytowych (np. niewykorzystanej sumy/całkowitej linii kredytowej) Negatywna tendencja w scoringu behawioralnym Negatywna tendencja widoczna w wartości PD lub ratingu wewnętrznym Rata kredytu hipotecznego> x saldo kredytu Liczba dni przeterminowania kredytu hipotecznego i kredytu konsumpcyjnego Spadek salda kredytu > 95% w ostatnich 6 miesiącach Średnie całkowite saldo kredytu < 0,05%. całkowitego salda zadłużenia Ekspozycja wstrzymana Powiązane historyczne wskaźniki strat Spadek kosztu wynagrodzeń w ostatnich 3 miesiącach Brak zatrudnienia Krótkotrwałe zaległości (np. 5 – 30 dni po terminie, w zależności od rodzajów portfeli/kredytobiorców) Zmniejszenie transferów na rachunkach bieżących Wzrost raty kredytu w stosunku do kosztu wynagrodzeń Liczba miesięcy dowolnego przekroczenia dopuszczalnego limitu Negatywna tendencja w scoringu behawioralnym Negatywna tendencja widoczna w wartości PD lub ratingu wewnętrznym

Informacje na poziomie portfela

Struktura portfela

Rozkład wielkości i stopień koncentracji Szczytowa x (np. dziesiątka) grup powiązanych klientów i powiązane wskaźniki ryzyka Rozkład klas aktywów Rozbicie na branże, sektory, rodzaj zabezpieczenia, kraj, termin zapadalności itd.

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

Wymagania
Źródło	Wymaganie

3. Powiązane normy

Normy
Źródło	Wymaganie

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.