157. Instytucje powinny brać pod uwagę, że wyniki ocen ilościowych, w tym testów warunków …

Instytucje powinny brać pod uwagę, że wyniki ocen ilościowych, w tym testów warunków skrajnych, są silnie uzależnione od ograniczeń i założeń związanych z modelami (w tym wagi i czasu trwania szoku oraz związanych z nim rodzajów ryzyka). Na przykład wyniki sugerujące bardzo wysoką stopę zwrotu z kapitału ekonomicznego mogą wynikać z niedoskonałości modelu (np. nieuwzględnienia części istotnych rodzajów ryzyka), nie zaś z doskonałości strategii lub jej znakomitego wdrożenia przez instytucję. W związku z tym poziomu podejmowanego ryzyka nie należy określać wyłącznie w oparciu o informacje ilościowe czy wyniki modeli, lecz także z zastosowaniem podejścia jakościowego (z uwzględnieniem oceny ekspertów i krytycznej analizy). Należy wyraźnie uwzględnić istotne tendencje i dane makroekonomiczne, aby zidentyfikować ich potencjalny wpływ na ekspozycje oraz portfele.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.