5. Dodatkowe specyfikacje dotyczące gromadzenia danych o osobach o wysokich zarobkach przy użyciu załącznika II

Przydzielając pracowników do funkcji lub obszarów działalności podanych w załączniku II, firmy powinny wziąć pod uwagę specyfikacje zawarte w pkt 18 i 19, swoją organizację wewnętrzną oraz następujące kwestie:

• a. Członkowie organu zarządzającego, w tym członkowie organu zarządzającego jednostek zależnych, w przypadku których unijna dominująca firma inwestycyjna, unijna dominująca inwestycyjna spółka holdingowa lub unijna dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej przedkłada dane dotyczące grupy firm inwestycyjnych, powinni zostać przypisani odpowiednio do kolumny „organ zarządzający pełniący funkcję nadzorczą” lub „organ zarządzający pełniący funkcję zarządczą”, niezależnie od modelu biznesowego firmy.
• b. „Zawieranie transakcji na własny rachunek, gwarantowanie emisji i subemisja instrumentów” powinno obejmować usługi i działalność określone w sekcji A pkt 3, 6 i 7 załącznika I do dyrektywy (UE) 2014/65⁴ .
• c. „Doradztwo inwestycyjne, wykonywanie zleceń” powinno obejmować usługi i działalność określone w sekcji A pkt 1, 2 i 5 załącznika I do dyrektywy (UE) 2014/65.
• d. „Zarządzanie portfelem” powinno obejmować usługi i działalność określone w sekcji A pkt 4 załącznika I do dyrektywy (UE) 2014/65 oraz zarządzanie portfelami w jednostkach zależnych firmy inwestycyjnej będących przedsiębiorstwami zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe i zarządzającymi alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi.
• e. „Prowadzenie MTF/OTF” powinno obejmować usługi i działalność określone w sekcji A pkt 8 i 9 załącznika I do dyrektywy (UE) 2014/65.
• f. „Niezależne funkcje kontrolne” powinny obejmować wyłącznie pracowników wykonujących zadania w ramach niezależnych funkcji zarządzania ryzykiem, zgodności z przepisami i audytu wewnętrznego, jak opisano w sekcji 17 wytycznych EUNB w sprawie zarządzania wewnętrznego wydanych na mocy dyrektywy 2019/2034.
• g. Do „wszystkich innych osób o wysokich zarobkach” należy zaliczyć osoby o wysokich zarobkach, których nie można przypisać do jednej z funkcji lub obszarów działalności określonych w lit. a) – f).

⁴ Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE z dnia 15 maja 2014 r. w sprawie rynków instrumentów finansowych oraz zmieniająca dyrektywę 2002/92/WE i dyrektywę 2011/61/UE.