280. Właściwe organy powinny ocenić wiarygodność obliczeń ICAAP związanych z pkt 279 lit. a) i b) …

Właściwe organy powinny ocenić wiarygodność obliczeń ICAAP związanych z pkt 279 lit. a) i b), sprawdzając, czy są one wystarczająco:

• a. spójne: określone ilościowo ryzyko powinno być współmierne do modelu biznesowego, składu portfela i strategii handlowej firmy inwestycyjnej;
• b. szczegółowe: metody ICAAP powinny umożliwiać rozbicie wyników obliczeń co najmniej według kategorii ryzyka²¹ , a w miarę możliwości dla każdego ryzyka z osobna, a nie prezentować pojedynczą kalkulację (kapitału ekonomicznego) obejmującą wszystkie rodzaje ryzyka;
• c. wiarygodne: stosowane obliczenia/metody powinny w sposób oczywisty obejmować ryzyko, któremu mają zaradzić, i powinny opierać się na wiedzy i doświadczeniu firmy inwestycyjnej lub, w stosownych przypadkach, na odpowiednich modelach i ostrożnych założeniach;

21 Kategorie ryzyka obejmują ryzyko związane z kontrolowaną likwidacją, ryzyko dla klientów, ryzyko dla rynków, ryzyko dla firm oraz inne rodzaje ryzyka określone bardziej szczegółowo w drodze rozporządzenia delegowanego przyjętego zgodnie z art. 40 ust. 6 dyrektywy (UE) 2019/2034. 85

• d. zrozumiałe: czynniki uwzględnione w obliczeniach/metodach powinny być jasno określone. Nie powinno się dopuszczać obliczeń wykonywanych na zasadzie „czarnej skrzynki”; oraz
• e. por ównywalne: właściwe organy powinny rozważyć metody pomiaru ryzyka ICAAP, dostosowując je lub wymagając od firmy inwestycyjnej ich dostosowania w celu ułatwienia porównywalności z innymi firmami prowadzącymi podobną działalność oraz szacunkami opartymi na n adzorczych wskaźnikach referencyjnych (benchmarkach).

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.