97. Aby skorzystać z bezpośrednich oszacowań PD do obliczenia wymogów dotyczących funduszy własnych …

Aby skorzystać z bezpośrednich oszacowań PD do obliczenia wymogów dotyczących funduszy własnych zgodnie z art. 169 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, instytucje powinny wykazać, że założenia teoretyczne modelu prawdopodobieństwa stanowiącego podstawę metod oszacowań zostały spełnione w dostatecznym stopniu w praktyce oraz że zachowany został długoterminowy średni współczynnik niewykonania zobowiązania. W szczególności spełnione powinny zostać wszystkie wymogi dotyczące danych i reprezentatywności, w tym określone w art. 174 lit. c) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, a definicja niewykonania zobowiązania powinna być stosowana zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. W żadnych okolicznościach nie będzie przyjęte korzystanie z ciągłych wartości PD lub wyrównanie współczynników niewykonania zobowiązania w celu usunięcia problemu braku danych, niskiej zdolności dyskryminacyjnej lub innych braków w klasyfikacji ratingu lub procedurze oszacowania PD bądź w celu ograniczenia wymogów dotyczących funduszy własnych.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/