163. W przypadku gdy instytucje obserwują wyjątkowo wysokie wartości zrealizowanych LGD znacznie …

W przypadku gdy instytucje obserwują wyjątkowo wysokie wartości zrealizowanych LGD znacznie powyżej 100%, zwłaszcza dla ekspozycji z małymi pozostałymi kwotami należnymi w momencie niewykonania zobowiązania, powinny one określić stosowne czynniki ryzyka, aby zróżnicować te obserwacje i odpowiednio uwzględnić tę szczególną charakterystykę w klasyfikacji do klas lub pul. W przypadku gdy instytucje korzystają z ciągłej skali ratingowej przy szacowaniu wartości LGD, mogą one utworzyć oddzielny segment kalibracji dla takich ekspozycji.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/