Artykuł 340 3.
Następnie instytucja wylicza zmodyfikowaną durację każdego instrumentu dłużnego według następującego wzoru:
gdzie:
|
D
|
=
|
duracja obliczona według następującego wzoru:
gdzie:
|
R
|
=
|
rentowność do wykupu;
|
|
Ct
|
=
|
płatność gotówkowa w czasie t;
|
|
M
|
=
|
termin wymagalności kwoty głównej
|
|
Przy obliczaniu zmodyfikowanej duracji w przypadku instrumentów dłużnych obarczonych ryzykiem przedterminowej spłaty stosuje się korektę. Zgodnie z art. 16 rozporządzenia (UE) nr 1093/2010 EUNB wydaje wytyczne dotyczące sposobu stosowania takich korekt.
1. Przegląd
1.1 Odwołania
1.2 Zidentyfikowane wymagania
1.3 Powiązane normy
2. Zidentyfikowane wymagania
Wymagania
| Źródło |
Wymaganie |
3. Powiązane normy
|