7.6 Informações relativas aos testes de esforço de liquidez

Além das informações gerais relativas aos testes de esforço especificadas na secção 2.4, no que respeita à implementação dos testes de esforço de liquidez, as autoridades competentes devem certificar-se de que recebem das instituições:

• a. uma descrição dos cenários adversos aplicados e dos pressupostos tidos em conta nos testes de esforço de liquidez, incluindo elementos relevantes tais como o número de cenários utilizados, o âmbito de aplicação, a frequência da comunicação interna ao órgão de administração, os fatores de risco (macro e idiossincráticos), os horizontes temporais aplicados e, quando relevante, a discriminação por moedas/regiões/unidades de negócio;
• b. uma descrição dos critérios para os cenários de calibração, a seleção de horizontes temporais adequados (incluindo horizontes intradiários, quando relevante), a quantificação do impacto do esforço sobre o valor de liquidez dos ativos de reserva, etc.

7.6.2 Documentação operacional

No que respeita à demonstração da plena implementação dos testes de esforço de liquidez, as autoridades competentes devem certificar-se de que recebem das instituições:

• a. o resultado quantitativo dos testes de esforço, incluindo uma análise deste resultado (e dos seus principais fatores) e uma indicação clara da relevância do resultado para os limites internos, as reservas de liquidez, a comunicação, a modelação e o apetite pelo risco;
• b. uma análise quantitativa e qualitativa dos resultados dos testes de esforço para o perfil de financiamento.