70. Para efeitos de calcular a taxa de incumprimento anual definida no ponto (78) do artigo 4.º …

Para efeitos de calcular a taxa de incumprimento anual definida no ponto (78) do artigo 4.º, n.º 1, do Regulamento (UE) n.º 575/2013, as instituições devem assegurar a completude dos dados quantitativos e qualitativos e de outras informações relativamente ao denominador e ao numerador conforme descrito nos números 73 e 74 e utilizados para o cálculo da taxa de incumprimento média observada. Em especial, as instituições devem assegurar que, pelo menos, para o período de observação relevante referido nos números 82 a 83, os dados que se seguem são adequadamente armazenados e estão disponíveis:

• (a) os critérios para identificar o tipo de posições em risco relevante abrangidas pelo modelo PD em consideração;
• (b) os critérios para identificar os segmentos de calibração;
• (c) os fatores de risco utilizados para a diferenciação do risco; caso um novo fator de risco relevante tenha sido incluído no modelo para o qual não existam dados históricos, as instituições devem envidar esforços para minimizar os dados em falta sobre fatores de risco ao longo do tempo conforme descrito no número 51(a), e aplicar um ajustamento apropriado e uma MdP em conformidade com a secção 4.4;
• (d) todos os números de identificação de devedores e posições em risco relevantes para o cálculo da taxa de incumprimento, tendo em conta situações em que o número de identificação se alterou ao longo do tempo, incluindo alterações devido a reestruturação das posições em risco.

1. Visão geral

1.1 Referências

• Artigo 4.o 1.

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.