122. As instituições devem analisar os fatores de risco não apenas no momento do incumprimento, mas …

As instituições devem analisar os fatores de risco não apenas no momento do incumprimento, mas também pelo menos no espaço de um ano antes do incumprimento. As instituições devem usar uma data de referência para um fator de risco que seja representativa das observações do fator de risco no espaço de um ano antes do incumprimento. Ao escolher a data de referência apropriada para um fator de risco, as instituições devem ter em conta a sua volatilidade ao longo do tempo. As instituições devem aplicar estas práticas também no que diz respeito à data de referência da avaliação da garantia; o valor da garantia na data de referência não deve refletir o impacto da redução da qualidade de crédito da posição em risco pouco antes do incumprimento.

1. Visão geral

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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