1. General considerations

Na účely vydania konštatovania, že inštitúcia zlyháva alebo pravdepodobne zlyhá, v súlade s okolnosťami ustanovenými v článku 32 ods. 4 písm. a) až c) smernice 2014/59/EÚ, príslušný orgán a orgán pre riešenie krízových situácií, podľa okolností, má posúdiť objektívne prvky týkajúce sa týchto oblastí, ako sa ďalej uvádza v týchto usmerneniach:

• - kapitálová pozícia inštitúcie,
• - likviditná pozícia inštitúcie, a
• - akékoľvek iné požiadavky na zachovanie povolenia (vrátane opatrení týkajúcich sa riadenia a operačnej kapacity).

Objektívne prvky uvedené v týchto usmerneniach sa majú dôkladne analyzovať na komplexnom základe. Konštatovanie, že inštitúcia zlyháva alebo pravdepodobne zlyhá, sa má zakladať na znaleckom posudku a nemá sa automaticky odvodiť len z jedného z uvedených objektívnych prvkov. Platí to, najmä pokiaľ ide o výklad prvkov, ktoré môžu byť ovplyvnené faktormi, ktoré priamo nesúvisia s finančnou pozíciou inštitúcie.

Vo väčšine prípadov sa očakáva, že konštatovanie, že inštitúcia zlyháva alebo pravdepodobne zlyhá, bude podložené skôr viacerými faktormi stanovenými v týchto usmerneniach než len jedným z nich. Napriek tomu môže dôjsť k situáciám, keď splnenie už jednej podmienky, v závislosti od jej závažnosti a prudenciálneho vplyvu, bude dostatočné na iniciovanie riešenia krízovej situácie.

Bez toho, aby bol dotknutý odsek 16, niektoré z objektívnych prvkov zahrnutých v týchto usmerneniach, ako sú makroekonomický vývoj a trhové ukazovatele, sa majú vždy posudzovať v spojení s ďalšími faktormi pri určovaní, že inštitúcia zlyháva alebo pravdepodobne zlyhá, a majú byť zasadené do komplexného posúdenia inštitúcie. Ak príslušné orgány používajú vonkajšie ukazovatele uvedené v odseku 21 písm. c) až e) a odseku 25 písm. a) a b) týchto usmernení, každé konštatovanie týkajúce sa toho, že inštitúcia zlyháva alebo pravdepodobne zlyhá, musí byť podložené objektívnym posúdením skutočnej finančnej pozície inštitúcie s cieľom pokryť riziko trhových špekulácií a pripustiť riziko zlyhania trhu v prípade systémovej krízy.

Pri určovaní, či inštitúcia zlyháva alebo pravdepodobne zlyhá, príslušný orgán alebo orgán pre riešenie krízových situácií má založiť svoje konštatovanie na posúdení objektívnych prvkov stanovených v oddieloch 2, 3 a 4 hlavy II a zohľadniť podľa potreby tieto okolnosti:

• a. skutočnosť, že inštitúcia aktivovala plán ozdravenia a že vykonanie možností ozdravenia vybratých z jej plánu ozdravenia zlyhalo, najmä ak aktivovanie plánu ozdravenia bolo uložené inštitúcii príslušným orgánom ako opatrenie včasnej intervencie podľa článku 27 ods. 1 písm. a) smernice 2014/59/EÚ;
• b. oznámenie prijaté príslušným orgánom v súlade s článkom 81 ods. 1 smernice 2014/59/EÚ od riadiaceho orgánu inštitúcie, ktorý sa domnieva, že inštitúcia zlyháva alebo pravdepodobne zlyhá.