Rozsah pôsobnosti

Tieto usmernenia platia pre inštitúcie vymedzené v článku 2 ods. 1 bode 23 smernice 2014/59/EÚ, ktoré podliehajú povinnostiam stanoveným v článkoch 5 až 9 tejto smernice, ako sa ďalej spresňuje v článkoch 3 až 21 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2016/1075.

V prípade inštitúcií, ktoré nie sú súčasťou skupiny podliehajúcej konsolidovanému dohľadu podľa článkov 111 a 112 smernice 2013/36/EÚ, sa tieto usmernenia uplatňujú na individuálnej úrovni.

V prípade inštitúcií, ktoré sú súčasťou skupiny podliehajúcej konsolidovanému dohľadu podľa článkov 111 a 112 smernice 2013/36/EÚ, sa tieto usmernenia uplatňujú na úrovni materskej spoločnosti a na úrovni jej dcérskych spoločností.

Príslušné orgány môžu spresniť, ako sa majú uplatniť všetky usmernenia alebo časť týchto usmernení v prípade inštitúcií, ktoré podliehajú zjednodušeným povinnostiam vzhľadom na ich plány ozdravenia podľa článku 4 smernice 2014/59/EÚ.

Príslušné orgány môžu oslobodiť od uplatňovania určitých ukazovateľov alebo podmienok stanovených v odsekoch 21 až 23 inštitúcie, ktoré sú investičnými spoločnosťami, ak by ich uplatňovanie nebolo vhodné pre plánovanie ozdravenia investičnej spoločnosti alebo skupiny investičných spoločností, so zreteľom na jej obchodný model, ale aj na jej právnu štruktúru, rizikový profil, veľkosť alebo zložitosť.