PRÍLOHA I

VZORY COREP

Číslo vzoru

Kód vzoru

Názov vzoru/skupiny vzorov

Skrátený názov

KAPITÁLOVÁ PRIMERANOSŤ

CA

1

C 01.00

VLASTNÉ ZDROJE

CA1

2

C 02.00

OWN FUNDS REQUIREMENTS

CA2

3

C 03.00

CAPITAL RATIOS

CA3

4

C 04.00

MEMORANDUM ITEMS

CA4

TRANSITIONAL PROVISIONS

CA5

5.1

C 05.01

TRANSITIONAL PROVISIONS

CA5.1

5.2

C 05.02

NÁSTROJE ZACHOVANÉ V PREDCHÁDZAJÚCOM STAVE: NÁSTROJE NEPREDSTAVUJÚCE ŠTÁTNU POMOC

CA5.2

SKUPINOVÁ SOLVENTNOSŤ

GS

6.1

C 06.01

SKUPINOVÁ SOLVENTNOSŤ: INFORMÁCIE O PRIDRUŽENÝCH SUBJEKTOCH – SPOLU

GS Total

6.2

C 06.02

SKUPINOVÁ SOLVENTNOSŤ: INFORMÁCIE O PRIDRUŽENÝCH SUBJEKTOCH

GS

KREDITNÉ RIZIKO

CR

7

C 07.00

KREDITNÉ RIZIKO A KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A BEZODPLATNÉ DODANIE: ŠTANDARDIZOVANÝ PRÍSTUP KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM

CR SA

KREDITNÉ RIZIKO A KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM

CR IRB

8.1

C 08.01

KREDITNÉ RIZIKO A KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM

CR IRB 1

8.2

C 08.02

KREDITNÉ RIZIKO A KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM (rozčlenenie podľa ratingových stupňov alebo skupín dlžníkov)

CR IRB 2

8.3

C 08.03

KREDITNÉ RIZIKO A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM: ROZČLENENIE PODĽA ROZSAHU PD

CR IRB 3

8.4

C 08.04

KREDITNÉ RIZIKO A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM: VÝKAZY PEŇAŽNÝCH TOKOV HODNÔT RIZIKOVO VÁŽENÝCH EXPOZÍCIÍ (RWEA)

CR IRB 4

8.5

C 08.05

KREDITNÉ RIZIKO A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM: SPÄTNÉ TESTOVANIE PD

CR IRB 5

8.5.1

C 08.05.1

KREDITNÉ RIZIKO A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM: SPÄTNÉ TESTOVANIE PD V SÚLADE S ČLÁNKOM 180 ODS. 1 PÍSM. f) NARIADENIA (EÚ) č. 575/2013 (CR IRB 5B)

CR IRB 5B

8.6

C 08.06

KREDITNÉ RIZIKO A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM: PRÍSTUP SPOČÍVAJÚCI V ZARADENÍ ŠPECIALIZOVANÉHO FINANCOVANIA

CR IRB 6

8.7

C 08.07

KREDITNÉ RIZIKO A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM: ROZSAH POUŽÍVANIA PRÍSTUPOV IRB A SA

CR IRB 7

GEOGRAFICKÉ ROZČLENENIE

CR GB

9.1

C 09.01

Tabuľka 9.1 – Geografické rozčlenenie expozícií podľa sídla dlžníka (expozície SA)

CR GB 1

9.2

C 09.02

Tabuľka 9.2 – Geografické rozčlenenie expozícií podľa sídla dlžníka (expozície IRB)

CR GB 2

9.4

C 09.04

Tabuľka 9.4 – Rozčlenenie expozícií voči kreditnému riziku relevantných pre výpočet proticyklického vankúša podľa krajín a miery proticyklického vankúša špecifického pre inštitúciu

CCB

KREDITNÉ RIZIKO: VLASTNÝ KAPITÁL – PRÍSTUPY IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM

CR EQU IRB

10.1

C 10.01

KREDITNÉ RIZIKO: VLASTNÝ KAPITÁL – PRÍSTUPY IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM

CR EQU IRB 1

10.2

C 10.02

KREDITNÉ RIZIKO: VLASTNÝ KAPITÁL – PRÍSTUPY IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM. ROZČLENENIE CELKOVÝCH EXPOZÍCIÍ V RÁMCI PRÍSTUPU PD/LGD PODĽA RATINGOVÝCH STUPŇOV DLŽNÍKOV:

CR EQU IRB 2

11

C 11.00

RIZIKO VYROVNANIA/DODANIA

CR SETT

13.1

C 13.01

KREDITNÉ RIZIKO: SEKURITIZÁCIE

CR SEC

14

C 14.00

PODROBNÉ INFORMÁCIE O SEKURITIZÁCIÁCH

CR SEC Details

14.1

C 14.01

PODROBNÉ INFORMÁCIE O SEKURITIZÁCIÁCH PODĽA PRÍSTUPU

CR SEC Details 2

KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY

CCR

34.01

C 34.01

KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY: OBJEM DERIVÁTOVÝCH ČINNOSTÍ

CCR 1

34.02

C 34.02

KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY: EXPOZÍCIE VOČI CCR PODĽA PRÍSTUPU

CCR 2

34.03

C 34.03

KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY: EXPOZÍCIE VOČI CCR, S KTORÝMI SA ZAOBCHÁDZA PODĽA ŠTANDARDIZOVANÝCH PRÍSTUPOV: PRÍSTUP SA-CCR alebo ZJEDNODUŠENÝ PRÍSTUP SA-CCR

CCR 3

34.04

C 34.04

KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY: EXPOZÍCIE VOČI CCR, S KTORÝMI SA ZAOBCHÁDZA PODĽA METÓDY PÔVODNEJ EXPOZÍCIE (OEM)

CCR 4

34.05

C 34.05

KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY: EXPOZÍCIE VOČI CCR, S KTORÝMI SA ZAOBCHÁDZA PODĽA METÓDY INTERNÝCH MODELOV (IMM)

CCR 5

34.06

C 34.06

KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY: DVADSAŤ NAJVÝZNAMNEJŠÍCH PROTISTRÁN

CCR 6

34.07

C 34.07

KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY: PRÍSTUP IRB – EXPOZÍCIE VOČI CCR PODĽA TRIEDY EXPOZÍCIÍ A STUPNICE PD

CCR 7

34.08

C 34.08

KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY: ZLOŽENIE KOLATERÁLU PRE EXPOZÍCIE VOČI CCR

CCR 8

34.09

C 34.09

KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY: EXPOZÍCIE KREDITNÝCH DERIVÁTOV

CCR 9

34.10

C 34.10

KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY: EXPOZÍCIE VOČI CENTRÁLNYM PROTISTRANÁM

CCR 10

34.11

C 34.11

KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY: VÝKAZY PEŇAŽNÝCH TOKOV HODNÔT RIZIKOVO VÁŽENÝCH EXPOZÍCIÍ (RWEA) VOČI CCR PODĽA IMM

CCR 11

OPERAČNÉ RIZIKO

OPR

16

C 16.00

OPERAČNÉ RIZIKO

OPR

OPERAČNÉ RIZIKO: STRATY A NÁHRADY

17.1

C 17.01

OPERAČNÉ RIZIKO: STRATY A NÁHRADY PODĽA OBCHODNÝCH LÍNIÍ A DRUHOV UDALOSTÍ V POSLEDNOM ROKU

OPR DETAILS 1

17.2

C 17.02

OPERAČNÉ RIZIKO: VEĽKÉ STRATOVÉ UDALOSTI

OPR DETAILS 2

TRHOVÉ RIZIKO

MKR

18

C 18.00

TRHOVÉ RIZIKO: ŠTANDARDIZOVANÝ PRÍSTUP PRE POZIČNÉ RIZIKÁ OBCHODOVANÝCH DLHOVÝCH NÁSTROJOV

MKR SA TDI

19

C 19.00

TRHOVÉ RIZIKO: ŠTANDARDIZOVANÝ PRÍSTUP PRE ŠPECIFICKÉ RIZIKO V SEKURITIZÁCIÁCH

MKR SA SEC

20

C 20.00

TRHOVÉ RIZIKO: ŠTANDARDIZOVANÝ PRÍSTUP PRE ŠPECIFICKÉ RIZIKO KORELAČNÉHO OBCHODNÉHO PORTFÓLIA

MKR SA CTP

21

C 21.00

TRHOVÉ RIZIKO: ŠTANDARDIZOVANÝ PRÍSTUP PRE POZIČNÉ RIZIKO V KAPITÁLOVÝCH CENNÝCH PAPIEROCH

MKR SA EQU

22

C 22.00

TRHOVÉ RIZIKO: ŠTANDARDIZOVANÉ PRÍSTUPY PRE DEVÍZOVÉ RIZIKO

MKR SA FX

23

C 23.00

TRHOVÉ RIZIKO: ŠTANDARDIZOVANÉ PRÍSTUPY PRE KOMODITY

MKR SA COM

24

C 24.00

INTERNÉ MODELY TRHOVÉHO RIZIKA

MKR IM

25

C 25.00

RIZIKO ÚPRAVY OCENENIA POHĽADÁVOK

CVA

OBOZRETNÉ OCEŇOVANIE

MKR

32.1

C 32.01

OBOZRETNÉ OCEŇOVANIE: REÁLNOU HODNOTOU OCENENÉ AKTÍVA A ZÁVÄZKY

PRUVAL 1

32.2

C 32.02

OBOZRETNÉ OCEŇOVANIE: ZÁKLADNÝ POSTUP

PRUVAL 2

32.3

C 32.03

OBOZRETNÉ OCEŇOVANIE: DODATOČNÁ ÚPRAVA OCENENIA ZOHĽADŇUJÚCA RIZIKO MODELOV

PRUVAL 3

32.4

C 32.04

OBOZRETNÉ OCEŇOVANIE: DODATOČNÁ ÚPRAVA OCENENIA ZOHĽADŇUJÚCA KONCENTROVANÉ POZÍCIE

PRUVAL 4

EXPOZÍCIE VOČI ORGÁNOM VEREJNEJ SPRÁVY

MKR

33

C 33.00

EXPOZÍCIE VOČI ORGÁNOM VEREJNEJ SPRÁVY PODĽA KRAJINY PROTISTRANY

GOV

KRYTIE STRÁT PRI PROBLÉMOVÝCH EXPOZÍCIÁCH

NPE LC

35.1

C 35.01

KRYTIE STRÁT PRI PROBLÉMOVÝCH EXPOZÍCIÁCH: VÝPOČET ODPOČTOV PRI PROBLÉMOVÝCH EXPOZÍCIÁCH

NPE LC1

35.2

C 35.02

KRYTIE STRÁT PRI PROBLÉMOVÝCH EXPOZÍCIÁCH: MINIMÁLNE POŽIADAVKY NA KRYTIE A HODNOTY EXPOZÍCIÍ PRI PROBLÉMOVÝCH EXPOZÍCIÁCH OKREM EXPOZÍCIÍ S ÚĽAVOU, NA KTORÉ SA VZŤAHUJE ČLÁNOK 47C ODS. 6 CRR

NPE LC2

35.3

C 35.03

KRYTIE STRÁT PRI PROBLÉMOVÝCH EXPOZÍCIÁCH: MINIMÁLNE POŽIADAVKY NA KRYTIE A HODNOTY EXPOZÍCIÍ PRI PROBLÉMOVÝCH EXPOZÍCIÁCH S ÚĽAVOU, NA KTORÉ SA VZŤAHUJE ČLÁNOK 47C ODS. 6 CRR

NPE LC3

Riadky

ID

Položka

Hodnota

0010

1

VLASTNÉ ZDROJE

0015

1.1

KAPITÁL TIER 1

0020

1.1.1

VLASTNÝ KAPITÁL TIER 1 (CET1)

0030

1.1.1.1

Kapitálové nástroje prípustné ako kapitál CET1

0040

1.1.1.1.1

Úplne splatené kapitálové nástroje

0045

1.1.1.1.1*

Z čoho: kapitálové nástroje upísané orgánmi verejnej moci v núdzových situáciách

0050

1.1.1.1.2*

Doplňujúca položka: neprípustné kapitálové nástroje

0060

1.1.1.1.3

Emisné ážio

0070

1.1.1.1.4

(–) Nástroje vlastného CET1

0080

1.1.1.1.4.1

(–) Priame podiely na nástrojoch CET1

0090

1.1.1.1.4.2

(–) Nepriame podiely na nástrojoch CET1

0091

1.1.1.1.4.3

(–) Syntetické podiely na nástrojoch CET1

0092

1.1.1.1.5

(–) Skutočné alebo podmienené záväzky kúpiť nástroje vlastného CET1

0130

1.1.1.2

Nerozdelené zisky

0140

1.1.1.2.1

Nerozdelené zisky z predchádzajúcich rokov

0150

1.1.1.2.2

Prípustný zisk alebo strata

0160

1.1.1.2.2.1

Zisk alebo strata pripísateľná vlastníkom materskej spoločnosti

0170

1.1.1.2.2.2

(–) Neprípustná časť predbežného alebo koncoročného zisku

0180

1.1.1.3

Akumulovaný iný komplexný účtovný výsledok

0200

1.1.1.4

Ostatné rezervy

0210

1.1.1.5

Fondy pre všeobecné bankové riziká

0220

1.1.1.6

Prechodné úpravy na základe nástrojov kapitálu CET1, ktoré sa zachovali v predchádzajúcom stave

0230

1.1.1.7

Menšinová účasť uznaná v kapitáli CET1

0240

1.1.1.8

Prechodné úpravy na základe dodatočných menšinových účastí

0250

1.1.1.9

Úpravy CET1 na základe prudenciálnych filtrov

0260

1.1.1.9.1

(–) Zvýšenie vlastného kapitálu vyplývajúce zo sekuritizovaných aktív

0270

1.1.1.9.2

Rezerva na hedžing peňažných tokov

0280

1.1.1.9.3

Kumulatívne zisky a straty spôsobené zmenami vlastného kreditného rizika reálnou hodnotou ocenených záväzkov

0285

1.1.1.9.4

Reálnou hodnotou ocenené zisky a straty vyplývajúce z vlastného kreditného rizika inštitúcie súvisiaceho s derivátovými záväzkami

0290

1.1.1.9.5

(–) Úpravy ocenenia spôsobené požiadavkami na obozretné oceňovanie

0300

1.1.1.10

(–) Goodwill

0310

1.1.1.10.1

(–) Goodwill účtovaný ako nehmotné aktívum

0320

1.1.1.10.2

(–) Goodwill zahrnutý do ocenenia významných investícií

0330

1.1.1.10.3

Odložené daňové záväzky spojené s goodwillom

0335

1.1.1.10.4

Účtovné precenenie goodwillu dcérskych spoločností prisúditeľného tretím osobám odvodené z konsolidácie dcérskych spoločností

0340

1.1.1.11

(–) Ostatné nehmotné aktíva

0350

1.1.1.11.1

(–) Ostatné nehmotné aktíva pred odpočítaním odložených daňových záväzkov

0352

1.1.1.11.1.1

(–) Z čoho: softvérové aktíva účtované ako nehmotné aktíva pred odpočítaním odložených daňových záväzkov

0360

1.1.1.11.2

Odložené daňové záväzky spojené s ostatnými nehmotnými aktívami

0362

1.1.1.11.2.1

Z čoho: odložené daňové záväzky spojené so softvérovými aktívami účtovanými ako nehmotné aktíva

0365

1.1.1.11.3

Účtovné precenenie ostatných nehmotných aktív dcérskych spoločností, ktoré sú prisúditeľné tretím osobám, odvodené z konsolidácie dcérskych spoločností

0370

1.1.1.12

(–) Odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a nevyplývajú z dočasných rozdielov, po odpočítaní prislúchajúcich daňových záväzkov

0380

1.1.1.13

(–) Schodok úprav kreditného rizika o očakávané straty v rámci prístupu IRB

0390

1.1.1.14

(–) Majetok dôchodkového fondu so stanovenými požitkami

0400

1.1.1.14.1

(–) Majetok dôchodkového fondu so stanovenými požitkami

0410

1.1.1.14.2

Odložené daňové záväzky spojené s majetkom dôchodkového fondu so stanovenými požitkami

0420

1.1.1.14.3

Majetok dôchodkového fondu so stanovenými požitkami, ktorý môže inštitúcia neobmedzene využívať

0430

1.1.1.15

(–) Recipročné krížové podiely na kapitáli CET1

0440

1.1.1.16

(–) Nadbytok odpočtov od položiek AT1 presahujúci kapitál AT1

0450

1.1.1.17

(–) Kvalifikované účasti mimo finančného sektora, na ktoré sa alternatívne môže uplatniť riziková váha 1 250  %

0460

1.1.1.18

(–) Sekuritizačné pozície, na ktoré sa alternatívne môže uplatniť riziková váha 1 250  %

0470

1.1.1.19

(–) Bezodplatné dodania, na ktoré sa alternatívne môže uplatniť riziková váha 1 250  %

0471

1.1.1.20

(–) Pozície v koši, pre ktoré inštitúcia nevie stanoviť rizikovú váhu v rámci prístupu IRB a na ktoré sa alternatívne môže uplatniť riziková váha 1 250  %

0472

1.1.1.21

(–) Kapitálové expozície v rámci prístupu interných modelov, na ktoré sa alternatívne môže uplatniť riziková váha 1 250  %

0480

1.1.1.22

(–) Nástroje CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0490

1.1.1.23

(–) Odpočítateľné odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov

0500

1.1.1.24

(–) Nástroje CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0510

1.1.1.25

(–) Hodnota, ktorá presahuje prahovú hodnotu 17,65 %

0511

1.1.1.25.1

(–) Hodnota, ktorá presahuje prahovú hodnotu 17,65 % v súvislosti s nástrojmi CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0512

1.1.1.25.2

(–) Hodnota, ktorá presahuje prahovú hodnotu 17,65 % v súvislosti s odloženými daňovými pohľadávkami vyplývajúcimi z dočasných rozdielov

0513

1.1.1.25A

(–) Nedostatočné krytie pri problémových expozíciách

0514

1.1.1.25B

(–) Schodky prísľubov minimálnej hodnoty

0515

1.1.1.25C

(–) Iné predpokladané daňové poplatky

0520

1.1.1.26

Ostatné prechodné úpravy kapitálu CET1

0524

1.1.1.27

(–) Dodatočné odpočty kapitálu CET1 na základe článku 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0529

1.1.1.28

Prvky alebo odpočty kapitálu CET1 – iné

0530

1.1.2

DODATOČNÝ KAPITÁL TIER 1

0540

1.1.2.1

Kapitálové nástroje prípustné ako kapitál AT1

0551

1.1.2.1.1

Úplne splatené, priamo emitované kapitálové nástroje

0560

1.1.2.1.2*

Doplňujúca položka: neprípustné kapitálové nástroje

0571

1.1.2.1.3

Emisné ážio

0580

1.1.2.1.4

(–) Nástroje vlastného AT1

0590

1.1.2.1.4.1

(–) Priame podiely na nástrojoch AT1

0620

1.1.2.1.4.2

(–) Nepriame podiely na nástrojoch AT1

0621

1.1.2.1.4.3

(–) Syntetické podiely na nástrojoch AT1

0622

1.1.2.1.5

(–) Skutočné alebo podmienené záväzky kúpiť nástroje vlastného AT1

0660

1.1.2.2

Prechodné úpravy na základe nástrojov kapitálu AT1, ktoré sa zachovali v predchádzajúcom stave

0670

1.1.2.3

Nástroje emitované dcérskymi spoločnosťami, ktoré sa uznali v kapitáli AT1

0680

1.1.2.4

Prechodné úpravy na základe dodatočného vykázania nástrojov emitovaných dcérskymi spoločnosťami v kapitáli AT1

0690

1.1.2.5

(–) Recipročné krížové podiely na kapitáli AT1

0700

1.1.2.6

(–) Nástroje AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0710

1.1.2.7

(–) Nástroje AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0720

1.1.2.8

(–) Nadbytok odpočtov od položiek T2 presahujúci kapitál T2

0730

1.1.2.9

Ostatné prechodné úpravy kapitálu AT1

0740

1.1.2.10

Nadbytok odpočtov od položiek AT1 presahujúci kapitál AT1 (odpočítané v CET1)

0744

1.1.2.11

(–) Dodatočné odpočty kapitálu AT1 na základe článku 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0748

1.1.2.12

Prvky alebo odpočty kapitálu AT1 – iné

0750

1.2

KAPITÁL TIER 2

0760

1.2.1

Kapitálové nástroje prípustné ako kapitál T2

0771

1.2.1.1

Úplne splatené, priamo emitované kapitálové nástroje

0780

1.2.1.2*

Doplňujúca položka: neprípustné kapitálové nástroje

0791

1.2.1.3

Emisné ážio

0800

1.2.1.4

(–) Nástroje vlastného T2

0810

1.2.1.4.1

(–) Priame podiely na nástrojoch T2

0840

1.2.1.4.2

(–) Nepriame podiely na nástrojoch T2

0841

1.2.1.4.3

(–) Syntetické podiely na nástrojoch T2

0842

1.2.1.5

(–) Skutočné alebo podmienené záväzky kúpiť nástroje vlastného T2

0880

1.2.2

Prechodné úpravy na základe nástrojov kapitálu T2, ktoré sa zachovali v predchádzajúcom stave

0890

1.2.3

Nástroje emitované dcérskymi spoločnosťami, ktoré sa uznali v kapitáli T2

0900

1.2.4

Prechodné úpravy na základe dodatočného vykázania nástrojov emitovaných dcérskymi spoločnosťami v kapitáli T2

0910

1.2.5

Nadbytok rezerv nad prípustnými očakávanými stratami pri prístupe IRB

0920

1.2.6

Všeobecné úpravy kreditného rizika v rámci štandardizovaného prístupu

0930

1.2.7

(–) Recipročné krížové podiely na kapitáli T2

0940

1.2.8

(–) Nástroje T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0950

1.2.9

(–) Nástroje T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0955

1.2.9A

(–) Nadbytok odpočtov od oprávnených záväzkov presahujúci oprávnené záväzky

0960

1.2.10

Ostatné prechodné úpravy kapitálu T2

0970

1.2.11

Nadbytok odpočtov od položiek T2 presahujúci kapitál T2 (odpočítané v AT1)

0974

1.2.12

(–) Dodatočné odpočty kapitálu T2 na základe článku 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0978

1.2.13

Prvky alebo odpočty kapitálu T2 – iné

Riadky

Položka

Označenie

Hodnota

0010

1

CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVEJ EXPOZÍCIE

0020

1*

Z čoho: investičné spoločnosti podľa článku 95 ods. 2 a článku 98 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0030

1**

Z čoho: investičné spoločnosti podľa článku 96 ods. 2 a článku 97 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0040

1.1

HODNOTY RIZIKOVO VÁŽENÝCH EXPOZÍCIÍ PRE KREDITNÉ RIZIKO, KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A RIZIKO ZNÍŽENIA KVALITY POHĽADÁVOK Z INÝCH AKO KREDITNÝCH DÔVODOV A BEZODPLATNÉ DODANIE

0050

1.1.1

Štandardizovaný prístup (SA)

0051

1.1.1*

Z čoho: dodatočné prísnejšie prudenciálne požiadavky na základe článku 124 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0060

1.1.1.1

Triedy expozícií SA bez sekuritizačných pozícií

0070

1.1.1.1.01

Ústredné vlády alebo centrálne banky

0080

1.1.1.1.02

Regionálne vlády alebo miestne orgány

0090

1.1.1.1.03

Subjekty verejného sektora

0100

1.1.1.1.04

Multilaterálne rozvojové banky

0110

1.1.1.1.05

Medzinárodné organizácie

0120

1.1.1.1.06

Inštitúcie

0130

1.1.1.1.07

Podnikateľské subjekty

0140

1.1.1.1.08

Retailové subjekty

0150

1.1.1.1.09

Zabezpečené hypotékami na nehnuteľný majetok

0160

1.1.1.1.10

Expozície v stave zlyhania

0170

1.1.1.1.11

Položky spojené s mimoriadne vysokým stupňom rizika

0180

1.1.1.1.12

Kryté dlhopisy

0190

1.1.1.1.13

Pohľadávky voči inštitúciám a podnikateľským subjektom s krátkodobým ratingovým hodnotením

0200

1.1.1.1.14

Podniky kolektívneho investovania (PKI)

0210

1.1.1.1.15

Vlastné imanie

0211

1.1.1.1.16

Ostatné položky

0212

1.1.1.1.16.1

Z čoho: softvérové aktíva účtované ako nehmotné aktíva

0240

1.1.2

Prístup interných ratingov (IRB)

0241

1.1.2*

Z čoho: dodatočné prísnejšie prudenciálne požiadavky na základe článku 164 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0242

1.1.2**

Z čoho: dodatočné prísnejšie prudenciálne požiadavky na základe článku 124 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0250

1.1.2.1

Prístupy IRB, keď sa nepoužívajú vlastné odhady straty v prípade zlyhania (LGD) ani konverzné faktory

0260

1.1.2.1.01

Ústredné vlády a centrálne banky

0270

1.1.2.1.02

Inštitúcie

0280

1.1.2.1.03

Podnikateľské subjekty – malé a stredné podniky (MSP)

0290

1.1.2.1.04

Podnikateľské subjekty – špecializované financovanie

0300

1.1.2.1.05

Podnikateľské subjekty – iné

0310

1.1.2.2

Prístupy IRB, keď sa používajú vlastné odhady LGD a/alebo konverzné faktory

0320

1.1.2.2.01

Ústredné vlády a centrálne banky

0330

1.1.2.2.02

Inštitúcie

0340

1.1.2.2.03

Podnikateľské subjekty – malé a stredné podniky (MSP)

0350

1.1.2.2.04

Podnikateľské subjekty – špecializované financovanie

0360

1.1.2.2.05

Podnikateľské subjekty – iné

0370

1.1.2.2.06

Retail – zabezpečené nehnuteľnosťami, MSP

0380

1.1.2.2.07

Retail – zabezpečené nehnuteľným majetkom, subjekty iné než MSP

0390

1.1.2.2.08

Retail – kvalifikovaný revolving

0400

1.1.2.2.09

Retail – ostatné malé a stredné podniky

0410

1.1.2.2.10

Retail – ostatné subjekty iné než MSP

0420

1.1.2.3

Kapitálové expozície podľa IRB

0450

1.1.2.5

Iné aktíva, ktoré nemajú povahu kreditného záväzku

0455

1.1.2.5.1

Z čoho: softvérové aktíva účtované ako nehmotné aktíva

0460

1.1.3

Hodnota rizikovej expozície pri príspevkoch do fondu pre prípad zlyhania CCP

0470

1.1.4

Sekuritizačné pozície

0490

1.2

CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVEJ EXPOZÍCIE PRE RIZIKÁ VYROVNANIA/DODANIA

0500

1.2.1

Riziko vyrovnania/dodania v neobchodnej knihe

0510

1.2.2

Riziko vyrovnania/dodania v obchodnej knihe

0520

1.3

CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVEJ EXPOZÍCIE PRE POZIČNÉ, DEVÍZOVÉ A KOMODITNÉ RIZIKO

0530

1.3.1

Hodnota rizikovej expozície pre pozičné, devízové a komoditné riziko v rámci štandardizovaných prístupov (SA)

0540

1.3.1.1

Obchodované dlhové nástroje (TDI)

0550

1.3.1.2

Vlastné imanie

0555

1.3.1.3

Osobitný prístup pre pozičné riziko v PKI

0556

1.3.1.3*

Doplňujúca položka: PKI investované výhradne v obchodovaných dlhových nástrojoch

0557

1.3.1.3**

Doplňujúca položka: PKI investované výhradne v nástrojoch vlastného imania alebo zmiešaných nástrojoch

0560

1.3.1.4

Devízy

0570

1.3.1.5

Komodity

0580

1.3.2

Hodnota rizikovej expozície pre pozičné, devízové a komoditné riziko v rámci prístupu interných modelov (IM)

0590

1.4

CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVEJ EXPOZÍCIE PRE OPERAČNÉ RIZIKO (OpR)

0600

1.4.1

OpR prístup základného ukazovateľa (BIA)

0610

1.4.2

OpR štandardizovaný (STA)/alternatívny štandardizovaný (ASA) prístup

0620

1.4.3

OpR pokročilé prístupy merania (AMA)

0630

1.5

DODATOČNÁ HODNOTA RIZIKOVEJ EXPOZÍCIE NA ZÁKLADE FIXNÝCH REŽIJNÝCH NÁKLADOV

0640

1.6

CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVEJ EXPOZÍCIE PRE ÚPRAVU OCENENIA POHĽADÁVKY (CVA)

0650

1.6.1

Pokročilá metóda

0660

1.6.2

Štandardizovaná metóda

0670

1.6.3

Na základe metódy pôvodnej expozície

0680

1.7

CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVEJ EXPOZÍCIE SÚVISIACA S VEĽKOU MAJETKOVOU ANGAŽOVANOSŤOU V OBCHODNEJ KNIHE

0690

1.8

INÉ HODNOTY RIZIKOVÝCH EXPOZÍCIÍ

0710

1.8.2

Z čoho: dodatočné prísnejšie prudenciálne požiadavky na základe článku 458 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0720

1.8.2*

Z čoho: požiadavky pre veľkú majetkovú angažovanosť

0730

1.8.2**

Z čoho: na základe modifikovaných rizikových váh zameraných na majetkové bubliny v sektore nehnuteľného majetku určeného na bývanie a podnikanie

0740

1.8.2***

Z čoho: na základe expozícií vo vnútri finančného sektora

0750

1.8.3

Z čoho: dodatočné prísnejšie prudenciálne požiadavky na základe článku 459 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

0760

1.8.4

Z čoho: dodatočná hodnota rizikovej expozície na základe článku 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

Riadky

ID

Položka

Hodnota

0010

1

Podiel kapitálu CET1

0020

2

Nadbytok (+)/schodok (–) kapitálu CET1

0030

3

Podiel kapitálu T1

0040

4

Nadbytok (+)/schodok (–) kapitálu T1

0050

5

Celkový podiel kapitálu

0060

6

Nadbytok (+)/schodok (–) celkového kapitálu

Doplňujúce položky: celková kapitálová požiadavka v rámci SREP (TSCR), celková kapitálová požiadavka (OCR) a usmernenia pre pilier 2 (P2G)

0130

13

Podiel celkovej kapitálovej požiadavky v rámci SREP (TSCR)

0140

13*

TSCR: má byť tvorený kapitálom CET1

0150

13**

TSCR: má byť tvorený kapitálom Tier 1

0160

14

Podiel celkovej kapitálovej požiadavky (OCR)

0170

14*

OCR: má byť tvorený kapitálom CET1

0180

14**

OCR: má byť tvorený kapitálom Tier 1

0190

15

OCR a usmernenia pre pilier 2 (P2G)

0200

15*

OCR a P2G: majú byť tvorené kapitálom CET1

0210

15**

OCR a P2G: majú byť tvorené kapitálom Tier 1

0220

16

Nadbytok (+)/schodok (–) kapitálu CET1 vzhľadom na požiadavky článku 92 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a článku 104a smernice 2013/36/EÚ

Doplňujúce položky: podiely kapitálu bez uplatnenia prechodných ustanovení týkajúcich sa IFRS 9

0300

20

Podiel kapitálu CET1 bez uplatnenia prechodných ustanovení týkajúcich sa IFRS 9

0310

21

Podiel kapitálu T1 bez uplatnenia prechodných ustanovení týkajúcich sa IFRS 9

0320

22

Celkový podiel kapitálu bez uplatnenia prechodných ustanovení týkajúcich sa IFRS 9

Riadok

ID

Položka

Stĺpec

Odložené daňové pohľadávky a záväzky

0010

0010

1

Celkové odložené daňové pohľadávky

0020

1.1

Odložené daňové pohľadávky, ktoré nezávisia od budúcej ziskovosti

0030

1.2

Odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a nevyplývajú z dočasných rozdielov

0040

1.3

Odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov

0050

2

Celkové odložené daňové záväzky

0060

2.1

Odložené daňové záväzky, ktoré sa neodpočítavajú od odložených daňových pohľadávok, ktoré závisia od budúcej ziskovosti

0070

2.2

Odložené daňové záväzky odpočítateľné od odložených daňových pohľadávok, ktoré závisia od budúcej ziskovosti

0080

2.2.1

Odpočítateľné odložené daňové záväzky spojené s odloženými daňovými pohľadávkami, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a nevyplývajú z dočasných rozdielov

0090

2.2.2

Odpočítateľné odložené daňové záväzky spojené s odloženými daňovými pohľadávkami, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov

0093

2A

Daňové preplatky a prenos daňových strát do predchádzajúcich rokov

0096

2B

Odložené daňové pohľadávky, na ktoré sa uplatňuje riziková váha 250 %

0097

2C

Odložené daňové pohľadávky, na ktoré sa uplatňuje riziková váha 0 %

Výnimka z odpočtov od CET1

0901

2W

Softvérové aktíva účtované ako nehmotné aktíva vyňaté z odpočtu od CET1

Účtovná klasifikácia nástrojov AT1

0905

2Y

Kapitálové nástroje a súvisiace účty emisného ážia klasifikované ako vlastné imanie podľa uplatniteľných účtovných štandardov

0906

2Z

Kapitálové nástroje a súvisiace účty emisného ážia klasifikované ako záväzky podľa uplatniteľných účtovných štandardov

Úpravy kreditného rizika a očakávané straty

0100

3

IRB nadbytok (+) alebo schodok (–) úprav kreditného rizika, dodatočných úprav ocenenia a iných znížení vlastných zdrojov o očakávané straty pre expozície, pri ktorých nedošlo ku zlyhaniu

0110

3.1

Celkové úpravy kreditného rizika, dodatočné úpravy ocenenia a iné zníženia vlastných zdrojov prípustné na začlenenie do výpočtu výšky očakávanej straty

0120

3.1.1

Všeobecné úpravy kreditného rizika

0130

3.1.2

Špecifické úpravy kreditného rizika

0131

3.1.3

Dodatočné úpravy ocenenia a iné zníženia vlastných zdrojov

0140

3.2

Celkové prípustné očakávané straty

0145

4

IRB nadbytok (+) alebo schodok (–) špecifických úprav kreditného rizika o očakávané straty pre expozície v stave zlyhania

0150

4.1

Špecifické úpravy kreditného rizika a pozície, s ktorými sa zaobchádza podobne

0155

4.2

Celkové prípustné očakávané straty

0160

5

Hodnoty rizikovo vážených expozícií pre výpočet hornej hranice na prekročenie rezervy prípustnej ako T2

0170

6

Celkové brutto rezervy prípustné na začlenenie do kapitálu T2

0180

7

Hodnoty rizikovo vážených expozícií pre výpočet hornej hranice rezervy prípustnej ako T2

Prahové hodnoty odpočtov vlastného kapitálu Tier 1

0190

8

Neodpočítateľná prahová hodnota podielov v subjektoch finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0200

9

10 % prahová hodnota CET1

0210

10

17,65 % prahová hodnota CET1

0225

11

Prípustný kapitál na účely kvalifikovaných účastí mimo finančného sektora

Investície do kapitálu subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0230

12

Podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu, po odpočítaní krátkych pozícií

0240

12.1

Priame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0250

12.1.1

Brutto priame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0260

12.1.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s priamymi brutto podielmi uvedenými vyššie

0270

12.2

Nepriame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0280

12.2.1

Brutto nepriame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0290

12.2.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s nepriamymi brutto podielmi uvedenými vyššie

0291

12.3

Syntetické podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0292

12.3.1

Brutto syntetické podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0293

12.3.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s brutto syntetickými podielmi uvedenými vyššie

0300

13

Podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu, po odpočítaní krátkych pozícií

0310

13.1

Priame podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0320

13.1.1

Brutto priame podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0330

13.1.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s priamymi brutto podielmi uvedenými vyššie

0340

13.2

Nepriame podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0350

13.2.1

Brutto nepriame podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0360

13.2.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s nepriamymi brutto podielmi uvedenými vyššie

0361

13.3

Syntetické podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0362

13.3.1

Brutto syntetické podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0363

13.3.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s brutto syntetickými podielmi uvedenými vyššie

0370

14

Podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu, po odpočítaní krátkych pozícií

0380

14.1

Priame podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0390

14.1.1

Brutto priame podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0400

14.1.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s priamymi brutto podielmi uvedenými vyššie

0410

14.2

Nepriame podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0420

14.2.1

Brutto nepriame podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0430

14.2.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s nepriamymi brutto podielmi uvedenými vyššie

0431

14.3

Syntetické podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0432

14.3.1

Brutto syntetické podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu

0433

14.3.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s brutto syntetickými podielmi uvedenými vyššie

Investície do kapitálu subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0440

15

Podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu, po odpočítaní krátkych pozícií

0450

15.1

Priame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0460

15.1.1

Brutto priame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0470

15.1.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s priamymi brutto podielmi uvedenými vyššie

0480

15.2

Nepriame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0490

15.2.1

Brutto nepriame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0500

15.2.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s nepriamymi brutto podielmi uvedenými vyššie

0501

15.3

Syntetické podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0502

15.3.1

Brutto syntetické podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0503

15.3.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s brutto syntetickými podielmi uvedenými vyššie

0504

15A

Investície do kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu – podliehajúce rizikovej váhe 250 %

0510

16

Podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu, po odpočítaní krátkych pozícií

0520

16.1

Priame podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0530

16.1.1

Brutto priame podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0540

16.1.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s priamymi brutto podielmi uvedenými vyššie

0550

16.2

Nepriame podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0560

16.2.1

Brutto nepriame podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0570

16.2.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s nepriamymi brutto podielmi uvedenými vyššie

0571

16.3

Syntetické podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0572

16.3.1

Brutto syntetické podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0573

16.3.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s brutto syntetickými podielmi uvedenými vyššie

0580

17

Podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu, po odpočítaní krátkych pozícií

0590

17.1

Priame podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0600

17.1.1

Brutto priame podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0610

17.1.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s priamymi brutto podielmi uvedenými vyššie

0620

17.2

Nepriame podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0630

17.2.1

Brutto nepriame podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0640

17.2.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s nepriamymi brutto podielmi uvedenými vyššie

0641

17.3

Syntetické podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0642

17.3.1

Brutto syntetické podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0643

17.3.2

(–) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s brutto syntetickými podielmi uvedenými vyššie

Celkové hodnoty rizikových expozícií podielov neodpočítaných od zodpovedajúcej kategórie kapitálu:

0650

18

Rizikovo vážené expozície podielov CET1 v subjektoch finančného sektora, ktoré sa neodpočítavajú od kapitálu CET1 inštitúcie

0660

19

Rizikovo vážené expozície podielov AT1 v subjektoch finančného sektora, ktoré sa neodpočítavajú od kapitálu AT1 inštitúcie

0670

20

Rizikovo vážené expozície podielov T2 v subjektoch finančného sektora, ktoré sa neodpočítavajú od kapitálu T2 inštitúcie

Dočasné upustenie od ustanovení o odpočítavaní od vlastných zdrojov

0680

21

Podiely na kapitálových nástrojoch CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu, pri ktorých sa dočasne upúšťa od ustanovení o odpočítavaní

0690

22

Podiely na kapitálových nástrojoch CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu, pri ktorých sa dočasne upúšťa od ustanovení o odpočítavaní

0700

23

Podiely na kapitálových nástrojoch AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu, pri ktorých sa dočasne upúšťa od ustanovení o odpočítavaní

0710

24

Podiely na kapitálových nástrojoch AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu, pri ktorých sa dočasne upúšťa od ustanovení o odpočítavaní

0720

25

Podiely na kapitálových nástrojoch T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu, pri ktorých sa dočasne upúšťa od ustanovení o odpočítavaní

0730

26

Podiely na kapitálových nástrojoch T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu, pri ktorých sa dočasne upúšťa od ustanovení o odpočítavaní

Kapitálové vankúše

0740

27

Požiadavka na kombinovaný vankúš

0750

Vankúš na zachovanie kapitálu

0760

Vankúš na zachovanie z dôvodu makroprudenciálneho alebo systémového rizika identifikovaného na úrovni členského štátu

0770

Proticyklický kapitálový vankúš špecifický pre inštitúciu

0780

Vankúš na krytie systémového rizika

0800

Vankúš pre globálne systémovo významné inštitúcie

0810

Vankúš pre inak systémovo významné inštitúcie

Požiadavky piliera II

0820

28

Požiadavky na vlastné zdroje súvisiace s úpravami piliera II

Doplňujúce informácie pre investičné spoločnosti

0830

29

Počiatočný kapitál

0840

30

Vlastné zdroje založené na fixných režijných nákladoch

Doplňujúce informácie na výpočet prahových hodnôt pre vykazovanie

0850

31

Nedomáce pôvodné expozície

0860

32

Celkové pôvodné expozície

Úpravy CET1

Úpravy AT1

Úpravy T2

Úpravy zahrnuté v rizikovo vážených aktívach (RWA)

Doplňujúce položky

Príslušná percentuálna hodnota

Prípustná hodnota bez prechodných ustanovení

Kód

ID

Položka

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1

CELKOVÉ ÚPRAVY

0020

1.1

NÁSTROJE ZACHOVANÉ V PREDCHÁDZAJÚCOM STAVE

prepojenie s {CA1;r0220}

prepojenie s {CA1;r0660}

prepojenie s {CA1;r0880}

0060

1.1.2

Nástroje, ktoré nepredstavujú štátnu pomoc

0061

1.1.3

Nástroje emitované prostredníctvom účelovo vytvorených subjektov

0062

1.1.4

Nástroje emitované pred 27. júnom 2019, ktoré nespĺňajú kritériá prípustnosti týkajúce sa právomocí na odpísanie alebo konverziu podľa článku 59 BRRD alebo ktoré sú predmetom dohôd o vzájomnom započítaní alebo čistom zúčtovaní

0063

1.1.4.1*

z čoho: nástroje bez právne alebo zmluvne povinného odpísania alebo konverzie pri uplatnení právomocí v súlade s článkom 59 smernice 2014/59/EÚ

0064

1.1.4.2*

z čoho: nástroje, ktoré sa riadia právom tretej krajiny, bez účinného a vymožiteľného uplatnenia právomocí v súlade s článkom 59 smernice 2014/59/EÚ

0065

1.1.4.3*

z čoho: nástroje, ktoré sú predmetom dohôd o vzájomnom započítaní alebo čistom zúčtovaní

0070

1.2

MENŠINOVÉ ÚČASTI A EKVIVALENTY

prepojenie s {CA1;r0240}

prepojenie s {CA1;r0680}

prepojenie s {CA1;r0900}

0080

1.2.1

Kapitálové nástroje a položky, ktoré sa nekvalifikujú ako menšinové účasti

0090

1.2.2

Prechodné vykázanie menšinových účastí v konsolidovaných vlastných zdrojoch

0091

1.2.3

Prechodné vykázanie kvalifikovaného dodatočného kapitálu Tier 1 v konsolidovaných vlastných zdrojoch

0092

1.2.4

Prechodné vykázanie kvalifikovaného kapitálu Tier 2 v konsolidovaných vlastných zdrojoch

0100

1.3

INÉ PRECHODNÉ ÚPRAVY

prepojenie s {CA1;r0520}

prepojenie s {CA1;r0730}

prepojenie s {CA1;r0960}

0111

1.3.1.6

Nerealizované zisky a straty z určitých dlhových expozícií voči ústredným vládam, regionálnym vládam, miestnym orgánom a subjektom verejného sektora

0112

1.3.1.6.1

z čoho: hodnota A

0140

1.3.2

Odpočty

0170

1.3.2.3

Odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a nevyplývajú z dočasných rozdielov

0380

1.3.2.9

Odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov, a nástroje CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu

0385

1.3.2.9a

Odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov

0425

1.3.2.11

Výnimka z odpočtu kapitálových podielov v poisťovniach od položiek CET1

0430

1.3.3

Dodatočné filtre a odpočty

0440

1.3.4

Úpravy v dôsledku prechodných opatrení IFRS 9

0441

1.3.4.1

Doplňujúca položka: dosah statickej zložky na očakávané úverové straty (ECL)

0442

1.3.4.2

Doplňujúca položka: dosah dynamickej zložky na očakávané úverové straty (ECL) za obdobie 1. 1. 2018 – 31. 12. 2019

0443

1.3.4.3

Doplňujúca položka: dosah dynamickej zložky na očakávané úverové straty (ECL) za obdobie od 1. 1. 2020

Hodnota nástrojov so súvisiacim emisným ážiom

Základ pre výpočet obmedzenia

Príslušná percentuálna hodnota

Obmedzenie

(–) Hodnota, ktorá presahuje obmedzenia na zachovanie predchádzajúceho stavu

Celková hodnota zachovania predchádzajúceho stavu

Kód

ID

Položka

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1.

Nástroje, ktoré sa kvalifikovali pre článok 57 písm. a) smernice 2006/48/ES

prepojenie s {CA5.1;r060;c010}

0020

2.

Nástroje, ktoré sa kvalifikovali pre článok 57 písm. ca) a článok 154 ods. 8 a 9 smernice 2006/48/ES, s výhradou obmedzenia podľa článku 489 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

prepojenie s {CA5.1;r060;c020}

0030

2.1

Celkové nástroje bez kúpnej opcie alebo motivácie na splatenie

0040

2.2

Nástroje zachované v predchádzajúcom stave s kúpnou opciou a motiváciou na splatenie

0050

2.2.1

Nástroje s kúpnou opciou uplatniteľnou po dátume vykazovania, ktoré spĺňajú podmienky stanovené v článku 52 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 po dátume efektívnej splatnosti

0060

2.2.2

Nástroje s kúpnou opciou uplatniteľnou po dátume vykazovania, ktoré nespĺňajú podmienky stanovené v článku 52 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 po dátume efektívnej splatnosti

0070

2.2.3

Nástroje s kúpnou opciou uplatniteľnou 20. júla 2011 alebo pred týmto dátumom, ktoré nespĺňajú podmienky stanovené v článku 52 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 po dátume efektívnej splatnosti

0080

2.3

Prekročenie obmedzenia nástrojov CET1 zachovaných v predchádzajúcom stave

0090

3

Položky, ktoré sa kvalifikovali pre článok 57 písm. e), f), g) alebo h) smernice 2006/48/ES, s výhradou obmedzenia podľa článku 490 nariadenia (EÚ) č. 575/2013

prepojenie s {CA5.1;r060;c030}

0100

3.1

Celkové položky bez motivácie na splatenie

0110

3.2

Položky zachované v predchádzajúcom stave s motiváciou na splatenie

0120

3.2.1

Položky s kúpnou opciou uplatniteľnou po dátume vykazovania, ktoré spĺňajú podmienky stanovené v článku 63 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 po dátume efektívnej splatnosti

0130

3.2.2

Položky s kúpnou opciou uplatniteľnou po dátume vykazovania, ktoré nespĺňajú podmienky stanovené v článku 63 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 po dátume efektívnej splatnosti

0140

3.2.3

Položky s kúpnou opciou uplatniteľnou 20. júla 2011 alebo pred týmto dátumom, ktoré nespĺňajú podmienky stanovené v článku 63 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 po dátume efektívnej splatnosti

0150

3.3

Prekročenie obmedzenia nástrojov AT1 zachovaných v predchádzajúcom stave

INFORMÁCIE O PRÍSPEVKU SUBJEKTOV K PLATOBNEJ SCHOPNOSTI SKUPINY

KAPITÁLOVÉ VANKÚŠE

CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVEJ EXPOZÍCIE

KVALIFIKOVANÉ VLASTNÉ ZDROJE ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÝCH VLASTNÝCH ZDROJOV

KONSOLIDOVANÉ VLASTNÉ ZDROJE

POŽIADAVKY NA KOMBINOVANÝ VANKÚŠ

KREDITNÉ RIZIKO; KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY; RIZIKO ZNÍŽENIA KVALITY POHĽADÁVOK Z INÝCH AKO KREDITNÝCH DÔVODOV, BEZODPLATNÉ DODANIE A RIZIKO VYROVNANIA/DODANIA

POZIČNÉ, DEVÍZOVÉ A KOMODITNÉ RIZIKO

OPERAČNÉ RIZIKO

INÉ HODNOTY RIZIKOVÝCH EXPOZÍCIÍ

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE TIER 1 ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU TIER 1

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE VLASTNÝCH ZDROJOV ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU TIER 2

DOPLŇUJÚCA POLOŽKA: GOODWILL (–)/(+) NEGATÍVNY GOODWILL

Z ČOHO: VLASTNÝ KAPITÁL TIER 1

Z ČOHO: DODATOČNÝ KAPITÁL TIER 1

Z ČOHO: PRÍSPEVKY KU KONSOLIDOVANÉMU VÝSLEDKU

Z ČOHO: (–) GOODWILL/(+) NEGATÍVNY GOODWILL

VANKÚŠ NA ZACHOVANIE KAPITÁLU

PROTICYKLICKÝ KAPITÁLOVÝ VANKÚŠ ŠPECIFICKÝ PRE INŠTITÚCIU

VANKÚŠ NA ZACHOVANIE Z DÔVODU MAKROPRUDENCIÁLNEHO ALEBO SYSTÉMOVÉHO RIZIKA IDENTIFIKOVANÉHO NA ÚROVNI ČLENSKÉHO ŠTÁTU

VANKÚŠ NA KRYTIE SYSTÉMOVÉHO RIZIKA

VANKÚŠ PRE GLOBÁLNE SYSTÉMOVO VÝZNAMNÉ INŠTITÚCIE

VANKÚŠ PRE INAK SYSTÉMOVO VÝZNAMNÉ INŠTITÚCIE

MENŠINOVÉ ÚČASTI ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO VLASTNÉHO KAPITÁLU TIER 1

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE TIER 1 ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO DODATOČNÉHO KAPITÁLU TIER 1

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

0010

SPOLU

SUBJEKTY V RÁMCI ROZSAHU KONSOLIDÁCIE

INFORMÁCIE O SUBJEKTOCH PODLIEHAJÚCICH POŽIADAVKÁM NA VLASTNÉ ZDROJE

INFORMÁCIE O PRÍSPEVKU SUBJEKTOV K PLATOBNEJ SCHOPNOSTI SKUPINY

KAPITÁLOVÉ VANKÚŠE

NÁZOV

KÓD

DRUH KÓDU

VNÚTROŠTÁTNY KÓD

INŠTITÚCIA ALEBO EKVIVALENT (ÁNO/NIE)

TYP SUBJEKTU

ROZSAH ÚDAJOV: SAMOSTATNE PLNE KONSOLIDOVANÉ (SF) ALEBO SAMOSTATNE ČIASTOČNE KONSOLIDOVANÉ (SP)

KÓD KRAJINY

MIERA PODIELU (%)

CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVEJ EXPOZÍCIE

VLASTNÉ ZDROJE

CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVEJ EXPOZÍCIE

KVALIFIKOVANÉ VLASTNÉ ZDROJE ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÝCH VLASTNÝCH ZDROJOV

KONSOLIDOVANÉ VLASTNÉ ZDROJE

POŽIADAVKA NA KOMBINOVANÝ VANKÚŠ

KREDITNÉ RIZIKO; KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY; RIZIKO ZNÍŽENIA KVALITY POHĽADÁVOK Z INÝCH AKO KREDITNÝCH DÔVODOV, BEZODPLATNÉ DODANIE A RIZIKO VYROVNANIA/DODANIA

POZIČNÉ, DEVÍZOVÉ A KOMODITNÉ RIZIKO

OPERAČNÉ RIZIKO

INÉ HODNOTY RIZIKOVÝCH EXPOZÍCIÍ

CELKOVÝ KAPITÁL TIER 1

KAPITÁL TIER 2

KREDITNÉ RIZIKO; KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY; RIZIKO ZNÍŽENIA KVALITY POHĽADÁVOK Z INÝCH AKO KREDITNÝCH DÔVODOV, BEZODPLATNÉ DODANIE A RIZIKO VYROVNANIA/DODANIA

POZIČNÉ, DEVÍZOVÉ A KOMODITNÉ RIZIKO

OPERAČNÉ RIZIKO

INÉ HODNOTY RIZIKOVÝCH EXPOZÍCIÍ

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE TIER 1 ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU TIER 1

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE VLASTNÝCH ZDROJOV ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU TIER 2

DOPLŇUJÚCA POLOŽKA: GOODWILL (–)/(+) NEGATÍVNY GOODWILL

Z ČOHO: VLASTNÝ KAPITÁL TIER 1

Z ČOHO: DODATOČNÝ KAPITÁL TIER 1

Z ČOHO: PRÍSPEVKY KU KONSOLIDOVANÉMU VÝSLEDKU

Z ČOHO: (–) GOODWILL/(+) NEGATÍVNY GOODWILL

VANKÚŠ NA ZACHOVANIE KAPITÁLU

PROTICYKLICKÝ KAPITÁLOVÝ VANKÚŠ ŠPECIFICKÝ PRE INŠTITÚCIU

VANKÚŠ NA ZACHOVANIE Z DÔVODU MAKROPRUDENCIÁLNEHO ALEBO SYSTÉMOVÉHO RIZIKA IDENTIFIKOVANÉHO NA ÚROVNI ČLENSKÉHO ŠTÁTU

VANKÚŠ NA KRYTIE SYSTÉMOVÉHO RIZIKA

VANKÚŠ PRE GLOBÁLNE SYSTÉMOVO VÝZNAMNÉ INŠTITÚCIE

VANKÚŠ PRE INAK SYSTÉMOVO VÝZNAMNÉ INŠTITÚCIE

VLASTNÝ KAPITÁL TIER 1

DODATOČNÝ KAPITÁL TIER 1

MENŠINOVÉ ÚČASTI ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO VLASTNÉHO KAPITÁLU TIER 1

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE TIER 1 ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO DODATOČNÉHO KAPITÁLU TIER 1

Z ČOHO: KVALIFIKOVANÉ VLASTNÉ ZDROJE

SÚVISIACE NÁSTROJE VLASTNÝCH ZDROJOV, SÚVISIACE NEROZDELENÉ ZISKY A ÚČTY EMISNÉHO ÁŽIA

Z ČOHO: KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL TIER 1

SÚVISIACE NÁSTROJE T1, SÚVISIACE NEROZDELENÉ ZISKY A ÚČTY EMISNÉHO ÁŽIA

Z ČOHO: MENŠINOVÉ ÚČASTI

SÚVISIACE NÁSTROJE VLASTNÝCH ZDROJOV, SÚVISIACE NEROZDELENÉ ZISKY, ÚČTY EMISNÉHO ÁŽIA A OSTATNÉ REZERVY

Z ČOHO: KVALIFIKOVANÝ DODATOČNÝ KAPITÁL TIER 1

Z ČOHO: KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL TIER 2

0011

0021

0026

0027

0030

0035

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

PÔVODNÁ EXPOZÍCIA PRED UPLATNENÍM KONVERZNÝCH FAKTOROV

(–) ÚPRAVY OCENENIA A REZERVY SÚVISIACE S PÔVODNOU EXPOZÍCIOU

EXPOZÍCIA PO ODPOČÍTANÍ ÚPRAV OCENENIA A REZERV

POSTUPY ZMIERŇOVANIA KREDITNÉHO RIZIKA (CRM) SO SUBSTITUČNÝMI ÚČINKAMI NA EXPOZÍCIU

ČISTÁ EXPOZÍCIA PO SUBSTITUČNÝCH ÚČINKOCH CRM PRED UPLATNENÍM KONVERZNÝCH FAKTOROV

POSTUPY ZMIERŇOVANIA KREDITNÉHO RIZIKA OVPLYVŇUJÚCE HODNOTU EXPOZÍCIE: FINANCOVANÉ KREDITNÉ ZABEZPEČENIE, SÚHRNNÁ METÓDA NAKLADANIA S FINANČNÝM KOLATERÁLOM

PLNE UPRAVENÁ HODNOTA EXPOZÍCIE (E*)

ROZČLENENIE PLNE UPRAVENEJ HODNOTY EXPOZÍCIE PODSÚVAHOVÝCH POLOŽIEK PODĽA KONVERZNÝCH FAKTOROV

HODNOTA EXPOZÍCIE

HODNOTA RIZIKOVO VÁŽENEJ EXPOZÍCIE PRED UPLATNENÍM PODPORNÝCH FAKTOROV

(–) ÚPRAVA HODNOTY RIZIKOVO VÁŽENEJ EXPOZÍCIE VZHĽADOM NA FAKTOR NA PODPORU MSP

(–) ÚPRAVA HODNOTY RIZIKOVO VÁŽENEJ EXPOZÍCIE VZHĽADOM NA FAKTOR NA PODPORU INFRAŠTRUKTÚRY

HODNOTA RIZIKOVO VÁŽENEJ EXPOZÍCIE PO UPLATNENÍ PODPORNÝCH FAKTOROV

NEFINANCOVANÉ KREDITNÉ ZABEZPEČENIE: UPRAVENÉ HODNOTY (Ga)

FINANCOVANÉ KREDITNÉ ZABEZPEČENIE

SUBSTITÚCIA EXPOZÍCIE NA ZÁKLADE ZMIERŇOVANIA KREDITNÉHO RIZIKA

ÚPRAVA EXPOZÍCIE Z DÔVODU VOLATILITY

(–) FINANČNÝ KOLATERÁL: UPRAVENÁ HODNOTA (Cvam)

0 %

20 %

50 %

100 %

Z ČOHO: VYPLÝVAJÚCA Z KREDITNÉHO RIZIKA PROTISTRANY

Z ČOHO: S RATINGOVÝM HODNOTENÍM NOMINOVANEJ ECAI

Z ČOHO: S RATINGOVÝM HODNOTENÍM ODVODENÝM OD ÚSTREDNEJ VLÁDY

(–) ZÁRUKY

(–) KREDITNÉ DERIVÁTY

(–) FINANČNÝ KOLATERÁL: JEDNODUCHÁ METÓDA

(–) INÉ FINANCOVANÉ KREDITNÉ ZABEZPEČENIE

(–) CELKOVÉ ZÁPORNÉ PEŇAŽNÉ TOKY

CELKOVÉ KLADNÉ PEŇAŽNÉ TOKY (+)

(–) Z ČOHO: ÚPRAVA Z DÔVODU VOLATILITY A ÚPRAVA Z DÔVODU SPLATNOSTI

Z ČOHO: VYPLÝVAJÚCA Z KREDITNÉHO RIZIKA PROTISTRANY OKREM EXPOZÍCIÍ ZÚČTOVÁVANÝCH PROSTREDNÍCTVOM CENTRÁLNEJ PROTISTRANY

0010

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0211

0215

0216

0217

0220

0230

0240

0010

CELKOVÉ EXPOZÍCIE

Bunka prepojená s CA

0015

z čoho: expozície v stave zlyhania v triedach expozícií „položky spojené s mimoriadne vysokým stupňom rizika“ a „kapitálové expozície“

0020

z čoho: MSP

0030

z čoho: expozície, na ktoré sa uplatňuje faktor na podporu MSP

0035

z čoho: expozície, na ktoré sa uplatňuje faktor na podporu infraštruktúry

0040

z čoho: zabezpečené hypotékami na nehnuteľný majetok – určený na bývanie

0050

z čoho: expozície v rámci trvalého čiastočného používania štandardizovaného prístupu

0060

z čoho: expozície v rámci štandardizovaného prístupu s predchádzajúcim povolením orgánu dohľadu postupne implementovať prístup IRB

ROZČLENENIE CELKOVÝCH EXPOZÍCIÍ PODĽA DRUHOV EXPOZÍCIÍ:

0070

Súvahové expozície podliehajúce kreditnému riziku

0080

Podsúvahové expozície podliehajúce kreditnému riziku

Expozície/transakcie podliehajúce kreditnému riziku protistrany

0090

Súbory vzájomného započítavania transakcií financovania prostredníctvom cenných papierov

0100

z čoho: centrálne zúčtované prostredníctvom QCCP

0110

Súbory vzájomného započítavania derivátov a transakcií s dlhou dobou vyrovnania

0120

z čoho: centrálne zúčtované prostredníctvom QCCP

0130

Zo súborov krížového vzájomného započítavania produktov

ROZČLENENIE CELKOVÝCH EXPOZÍCIÍ PODĽA RIZIKOVÝCH VÁH:

0140

0 %