+Článok 429e Dodatočná hodnota kreditného rizika protistrany pre transakcie financovania prostredníctvom cenných papierov
---+Článok 429e 1.
---+Článok 429e 2.
---+Článok 429e 3.
---+Článok 429e 4.
---+Článok 429e 5.
---+Článok 429e 6.
---+Článok 429e 7.
|
Článok 429e Dodatočná hodnota kreditného rizika protistrany pre transakcie financovania prostredníctvom cenných papierov
-
1. Prehľad
| Názov |
Regulácia |
|
Článok 429e 1.
|
Okrem výpočtu hodnoty expozície transakcií financovania prostredníctvom cenných papierov vrátane podsúvahových v súlade s článkom 429b ods. 1 inštitúcie do veľkosti celkovej expozície zahŕňajú dodatočnú hodnotu pre kreditné riziko protistrany vypočítanú v súlade s odsekom 2, prípadne 3 tohto článku.
|
|
Článok 429e 2.
|
Inštitúcie vypočítajú dodatočnú hodnotu v prípade transakcií s protistranou, ktoré nie sú predmetom rámcovej dohody o vzájomnom započítavaní, ktorá spĺňa podmienky stanovené v článku 206 na základe jednotlivých transakcií podľa tohto vzorca:
kde:
|
|
=
|
dodatočná hodnota;
|
|
i
|
=
|
index, ktorý označuje transakciu;
|
|
Ei
|
=
|
reálna hodnota cenných papierov alebo hotovosti požičanej protistrane v rámci transakcie i; a
|
|
Ci
|
=
|
reálna hodnota cenných papierov alebo hotovosti prijatých od protistrany v rámci transakcie i.
|
Inštitúcie môžu stanoviť
rovné nule, keď Ei je hotovosť požičaná protistrane a príslušná peňažná pohľadávka nie je oprávnená na zaobchádzanie so vzájomným započítavaním stanovené v článku 429b ods. 4.
|
|
Článok 429e 3.
|
Inštitúcie vypočítajú dodatočnú hodnotu v prípade transakcií s protistranou, ktoré sú predmetom rámcovej dohody o vzájomnom započítavaní, ktorá spĺňa podmienky stanovené v článku 206, na základe jednotlivých dohôd podľa tohto vzorca:
kde:
|
|
=
|
dodatočná hodnota;
|
|
i
|
=
|
index, ktorý označuje dohodu o vzájomnom započítavaní;
|
|
Ei
|
=
|
reálna hodnota cenných papierov alebo hotovosti požičanej protistrane v prípade transakcií, ktoré podliehajú rámcovej dohody o vzájomnom započítavaní i; a
|
|
Ci
|
=
|
reálna hodnota cenných papierov alebo hotovosti prijatých od protistrany, ktoré podliehajú rámcovej dohody o vzájomnom započítavaní i.
|
|
|
Článok 429e 4.
|
Na účely odsekov 2 a 3 termín protistrana zahŕňa aj tripartitných agentov, ktorí prijímajú kolaterál vo forme vkladu a spravujú tento kolaterál v prípade tripartitných transakcií.
|
|
Článok 429e 5.
|
Odchylne od odseku 1 tohto článku inštitúcie za predpokladu uplatnenia 20 % najnižšej úrovne uplatniteľnej rizikovej váhy môžu na určenie dodatočnej hodnoty transakcií financovania prostredníctvom cenných papierov vrátane tých, ktoré sú podsúvahové, používať metódu stanovenú v článku 222. Inštitúcie môžu uvedenú metódu používať len vtedy, ak ju používajú aj na výpočet hodnoty expozície uvedených transakcií na účely splnenia požiadaviek na vlastné zdroje stanovených v článku 92 ods. 1 písm. a), b) a c).
|
|
Článok 429e 6.
|
Ak sa pri repo transakcii dosiahne účtovanie predaja podľa uplatniteľného účtovného rámca, inštitúcia vykoná reverzne všetky účtovné záznamy súvisiace s predajom.
|
|
Článok 429e 7.
|
Ak inštitúcia koná ako zástupca medzi dvoma stranami v transakcii financovania prostredníctvom cenných papierov vrátane podsúvahovej transakcie financovania prostredníctvom cenných papierov, na výpočet veľkosti celkovej expozície inštitúcie sa uplatňujú tieto ustanovenia:
a)
ak inštitúcia poskytuje jednej zo strán v transakcii financovania prostredníctvom cenných papierov sľub odškodnenia alebo záruku a ak sú tento sľub odškodnenia alebo záruka obmedzené na akýkoľvek rozdiel medzi hodnotou cenného papiera alebo hotovosti, ktorú požičala strana, a hodnotou kolaterálu, ktorý poskytol dlžník, inštitúcia započíta do veľkosti celkovej expozície iba dodatočnú hodnotu vypočítanú v súlade s odsekom 2, prípadne 3;
b)
ak inštitúcia neposkytuje žiadnej zúčastnenej strane sľub odškodnenia ani záruku, transakcia sa do veľkosti celkovej expozície nezapočíta;
c)
ak je inštitúcia ekonomicky vystavená podkladovému cennému papieru alebo hotovosti v rámci transakcie v sume vyššej než expozícia, na ktorú sa vzťahuje dodatočná hodnota, do veľkosti celkovej expozície započíta aj plnú sumu cenného papiera alebo hotovosti, ktorej je vystavená;
d)
ak inštitúcia konajúca ako zástupca poskytuje sľub odškodnenia alebo záruku obom stranám zahrnutým do transakcie financovania prostredníctvom cenných papierov, inštitúcia vypočíta svoju veľkosť celkovej expozície v súlade s písmenami a), b) a c) samostatne pre každú stranu zahrnutú v transakcii.
|
,
1.1 Odkazy
1.2 Identifikované požiadavky
1.3 Súvisiace štandardy
2. Identifikované požiadavky
Požiadavky
| Zdroj |
Požiadavka |
3. Súvisiace štandardy
Štandardy
| Zdroj |
Požiadavka |
- Builddate: 01.01.2027 00:00:00 -Doknr: CELEX:32013R0575
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|