133. Na stresové testovanie relevantných parametrov rizika by inštitúcie mali ako hlav nú metriku …

Na stresové testovanie relevantných parametrov rizika by inštitúcie mali ako hlav nú metriku použiť vplyv zisku a strát (P & L) operačných strát. Akýkoľvek vnútorný vplyv spôsobený udalosťou operačného rizika má byť považovaný za stratu operačného rizika (napr. vnútorné vplyvy príležitostných nákladov alebo interné náklady ako nadčasy/bonusy atď., ktoré súvisia s udalosťou operačného rizika). Okrem toho by akékoľvek straty budúcich príjmov spôsobené udalosťami operačných rizík (s vylúčením sekundárnych vplyvov na makroekonomické prostredie) mali byť zahrnuté len na účel stresového testov ania. Aspoň i nštitúcie s pokročilým prístupom merania (AMA) by mali zohľadniť tieto straty vstupujúce do databázy vnútorných strát pri výpočte dodatočných kapitálových požiadaviek. Pri použití historických údajov, vonkajších údajov alebo scenárov ako vstupov pre plánované zisky a straty a RWA by inštitúcie mali zohľadniť možné vplyvy dvojitého započítania na vstupnej strane a vyhnúť sa im.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/