Preamble: 1

(1)

Na dosiahnutie spoločného rozhodnutia o primeranosti vlastných zdrojov, opatrení dohľadu súvisiacich s dohľadom nad likviditou, úrovni likvidity a kapitálových požiadavkách uplatňovaných na každú inštitúciu skupiny a na skupinu je nevyhnutná efektívna výmena príslušných informácií.

(2)

Aby sa zabezpečilo konzistentné uplatňovanie postupu dosahovania spoločného rozhodnutia, je dôležité, aby bol každý krok dobre zadefinovaný. Jasným postupom sa takisto uľahčí výmena informácií, podporí vzájomné porozumenie, rozvinú vzťahy medzi orgánmi dohľadu a podporí účinný dohľad.

(3)

S cieľom uskutočňovať posudzovanie rizík a posudzovanie profilu rizika likvidity skupiny inštitúcií by orgán konsolidovaného dohľadu mal mať prehľad o činnostiach uskutočňovaných všetkými inštitúciami v rámci skupiny vrátane inštitúcií pôsobiacich mimo Únie. Interakcia medzi príslušnými orgánmi v Únii a orgánmi dohľadu tretích krajín by sa preto mala podporovať, aby sa príslušným orgánom Únie umožnilo posudzovať globálne riziká, ktorým skupina čelí.

(4)

Včasné a realistické plánovanie postupu spoločného rozhodnutia má zásadný význam. Každý zapojený príslušný orgán by mal orgánu konsolidovaného dohľadu včas poskytovať relevantné informácie. Aby sa jednotlivé posúdenia mohli prezentovať a interpretovať konzistentným a jednotným spôsobom, pre výsledky postupu preskúmania a hodnotenia jednotlivých inštitúcií orgánmi dohľadu je nevyhnutné zaviesť spoločný vzor.

(5)

S cieľom zabezpečiť jednotné podmienky uplatňovania by sa mali stanoviť kroky, ktoré bude treba dodržiavať pri výkone spoločného posudzovania rizika a dosahovaní spoločného rozhodnutia, pričom sa zohľadní to, že k niektorým úlohám procesu spoločného posudzovania rizika a dosahovania spoločného rozhodnutia môže dochádzať súbežne a k iným v následnej postupnosti.

(6)

S cieľom uľahčiť dosahovanie spoločných rozhodnutí je dôležité, aby príslušné orgány zapojené do procesu rozhodovania viedli vzájomný dialóg, a to najmä pred tým, ako sfinalizujú správy o posúdení rizika a spoločné rozhodnutia.

(7)

Orgán konsolidovaného dohľadu by mal zapojeným príslušným orgánom poskytnúť všetky relevantné informácie nevyhnutné na prípravu ich jednotlivého posúdenia rizík a dosiahnutie spoločných rozhodnutí o kapitáli a likvidite.

(8)

Správa obsahujúca posúdenie rizík skupiny je kľúčovým dokumentom, ktorý príslušným orgánom umožní pochopiť a zaznamenať posúdenie celkového rizikového profilu bankovej skupiny na účely dosiahnutia spoločného rozhodnutia o primeranosti vlastných zdrojov, ktoré skupina musí mať v držbe. Správa obsahujúca posúdenie profilu rizika likvidity skupiny je dôležitým dokumentom, ktorý príslušným orgánom umožní pochopiť a zaznamenať posúdenie celkového profilu likvidity skupiny. S cieľom prezentovať posúdenie celkového rizika a posúdenie rizika likvidity skupiny konzistentným spôsobom, podporiť zmysluplnú rozpravu medzi príslušnými orgánmi a umožniť spoľahlivé posúdenie rizík cezhraničných bankových skupín by sa pre tieto správy mali stanoviť spoločné vzory.

(9)

Zatiaľ čo sa uznáva, že výsledky postupu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu podľa článku 97 smernice 2013/36/EÚ sa môžu v jednotlivých členských štátoch dokumentovať odlišne v závislosti od vykonávania uvedeného článku vo vnútroštátnych právnych predpisoch pri zohľadnení usmernení vydaných Európskym orgánom dohľadu (Európskym orgánom pre bankovníctvo, EBA) v súlade s článkom 107 ods. 2 smernice 2013/36/EÚ, štandardné vzory by mali poskytovať ucelené formáty na komunikáciu zistení a výsledkov postupu preskúmania orgánmi dohľadu na účely dosiahnutia spoločných rozhodnutí.

(10)

Ani správa o posúdení rizika skupiny, ani správa obsahujúca posúdenie rizika likvidity skupiny by sa nemala obmedzovať na súhrn jednotlivých príspevkov od príslušných orgánov. Obe správy by sa mali použiť ako nástroj na uskutočnenie spoločného posúdenia rizík celej skupiny a na analyzovanie interakcii vnútroskupinových položiek.

(11)

Zavedením jasných postupov pre obsah a formulovanie spoločného rozhodnutia by sa malo zabezpečiť, aby spoločné rozhodnutia boli plne zdôvodnené a aby sa uľahčovalo monitorovanie spoločných rozhodnutí a ich presadzovania.

(12)

S cieľom objasniť postup, ktorý sa má dodržiavať, keď sa dosiahne spoločné rozhodnutie, zabezpečiť transparentnosť pri zaobchádzaní s výsledkom rozhodnutia a uľahčiť v prípade potreby náležité následné opatrenia by sa mali stanoviť normy týkajúce sa oznamovania plne zdôvodneného spoločného rozhodnutia a monitorovania jeho vykonávania.

(13)

Mal by sa stanoviť postup, ktorý by sa dodržiaval pri aktualizáciách spoločných rozhodnutí, aby sa zabezpečil konzistentný a transparentný prístup, ako aj vhodné zapojenie príslušných orgánov a oznamovanie výsledkov.

(14)

Postup spoločného rozhodnutia podľa článku 113 smernice 2013/36/EÚ zahŕňa aj postup, ktorý sa má dodržiavať, ak sa spoločné rozhodnutie nedosiahne. S cieľom zabezpečiť jednotné podmienky uplatňovania tohto aspektu postupu, formulovanie plne zdôvodnených rozhodnutí a spôsob zohľadňovania názorov a námietok, ktoré vyjadria hostiteľské orgány dohľadu, by sa mali stanoviť normy týkajúce sa časového harmonogramu prijímania rozhodnutí pre prípad, že sa neprijme spoločné rozhodnutie, a oznamovania podrobných údajov o takýchto rozhodnutiach.

(15)

Toto nariadenie vychádza z návrhu vykonávacích technických predpisov, ktoré EBA predložil Komisii;

(16)

EBA vykonal otvorené verejné konzultácie k návrhu vykonávacích technických predpisov, z ktorých toto nariadenie vychádza, analyzoval možné súvisiace náklady a prínosy a požiadal Skupinu zainteresovaných strán v bankovníctve vytvorenú v súlade s článkom 37 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1093/2010 (2) o stanovisko,