+PRILOGA XXI

PRILOGA XXI



PRILOGA XXI

NAVODILA ZA IZPOLNJEVANJE PREDLOGE ZA KONCENTRACIJO SEKUNDARNE LIKVIDNOSTI (C 71.00) IZ PRILOGE XX

Koncentracija sekundarne likvidnosti po izdajatelju/nasprotni stranki (C 71.00)

1. Za zbiranje informacij o koncentraciji sekundarne likvidnosti institucij poročevalk glede na deset največjih imetij sredstev ali kreditnih linij, odobrenih instituciji v ta namen, v predlogi C 71.00 institucije upoštevajo navodila iz te priloge.

2. Kadar se izdajatelju ali nasprotni stranki dodeli več kot ena vrsta produkta, valuta ali stopnja kreditne kakovosti, se poroča skupni znesek. Poročajo se tiste vrste produkta, valute ali stopnje kreditne kakovosti, ki zadevajo največji delež koncentracije sekundarne likvidnosti.

3. Sekundarna likvidnost v predlogi C 71.00 je enaka kot v predlogi C 66.01 pod pogojem, da sredstva, ki se poročajo kot sekundarna likvidnost za namene predloge C 71.00, niso obremenjena, tako da so instituciji na referenčni datum poročanja na voljo za pretvorbo v denarna sredstva.

4. Za izračun koncentracij za namen predloge za poročanje C 71.00 po pomembnih valutah institucije uporabijo koncentracije v vseh valutah.

5. Kadar izdajatelj ali nasprotna stranka pripada več skupinam povezanih strank, se poroča samo enkrat v skupini z višjo koncentracijo sekundarne likvidnosti.

6. Razen za vrstico 0120 se v tej predlogi ne poročajo koncentracije sekundarne likvidnosti, pri katerih je izdajatelj ali nasprotna stranka centralna banka. V primeru, da je institucija predhodno vložila sredstva pri centralni banki za standardne likvidnostne operacije, in v obsegu, v katerem ta sredstva spadajo med deset največjih izdajateljev ali nasprotnih strank neobremenjene sekundarne likvidnosti, institucija sporoči prvotnega izdajatelja in prvotno vrsto produkta.



Stolpec

Pravna podlaga in navodila

0010

Ime izdajatelja

Imena desetih največjih izdajateljev neobremenjenih sredstev ali nasprotnih strank nečrpanih kreditnih linij, odobrenih instituciji, se poročajo v stolpcu 0010 v padajočem vrstnem redu. Največja postavka bo zabeležena v vrstični postavki 1.01, druga največja v vrstični postavki 1.02 itd. Izdajatelji in nasprotne stranke, ki tvorijo skupino povezanih strank, se poročajo kot ena sama koncentracija.

Navedeno ime izdajatelja ali nasprotne stranke je polno ime pravnega subjekta, ki je izdal sredstva ali odobril kreditne linije, vključno z vsemi sklici na vrsto podjetja v skladu z nacionalnim pravom družb.

0020

Koda LEI

Koda identifikatorja pravnih subjektov nasprotne stranke.

0030

Sektor izdajatelja

Vsaki nasprotni stranki ali izdajatelju se dodeli en sektor ob upoštevanju naslednjih razredov gospodarskega sektorja za namene finančnega poročanja ([FINREP]) (glej del 1 Priloge V k tej izvedbeni uredbi):

(i) sektor država; (ii) kreditne institucije; (iii) druge finančne družbe; (iv) nefinančne družbe; (v) gospodinjstva.

Pri skupinah povezanih strank se sektor ne poroča.

0040

Sedež izdajatelja

Uporabi se koda ISO 3166-1-alfa-2 države registracije izdajatelja ali nasprotne stranke, vključno s psevdo kodami ISO za mednarodne organizacije, ki so na voljo v zadnji izdaji Eurostatovega priročnika za posredovanje podatkov o bilancah stanja (Balance of Payments Vademecum).

Pri skupinah povezanih strank se država ne poroča.

0050

Vrsta produkta

Izdajateljem/nasprotnim strankam iz stolpca 0010 se dodeli vrsta produkta, ki ustreza produktu, v katerem je sredstvo ali v katerem je bil zagotovljen rezervni okvirni likvidnostni kredit, pri čemer se uporabijo naslednje kode, ki so navedene v krepkem tisku:

SrB (nadrejena obveznica);

SubB (podrejena obveznica);

CP (komercialni zapis);

CB (krite obveznice);

US (vrednostni papir KNPVP, tj. finančni instrumenti, ki predstavljajo enoto kolektivnega naložbenega podjema za vlaganja v prenosljive vrednostne papirje ali vrednostni papir, ki ga izda kolektivni naložbeni podjem za vlaganja v prenosljive vrednostne papirje);

ABS (vrednostni papir s premoženjskim kritjem);

CrCl (kreditna terjatev);

Eq (lastniški kapital);

Zlato (če je zlato v fizični obliki, se lahko obravnava kot ena nasprotna stranka);

LiqL (nečrpana kreditna linija, odobrena instituciji);

OPT (druga vrsta produkta).

0060

Valuta

Izdajateljem ali nasprotnim strankam iz stolpca 0010 se v stolpcu 0060 dodeli koda ISO valute, ki ustreza denominaciji prejetega sredstva ali nečrpanih kreditnih linij, odobrenih instituciji. Sporoči se tričrkovna koda valute v skladu z ISO 4217.

Kadar je večvalutna linja del koncentracije v sekundarni likvidnosti, se linija upošteva v valuti, ki prevladuje v preostali koncentraciji. Kar zadeva ločeno poročanje v pomembnih valutah, kot je določeno v členu 415(2) Uredbe (EU) št. 575/2013, institucije opravijo oceno valute, v kateri bo verjetno prišlo do toka, in postavko poročajo samo v tej pomembni valuti v skladu z navodili za ločeno poročanje pomembnih valut v zahtevah glede likvidnostnega kritja v skladu z Uredbo (EU) 2021/451.

0070

Stopnja kreditne kakovosti

Ustrezna stopnja kreditne kakovosti se dodeli v skladu z Uredbo (EU) št. 575/2013 in je enaka kot stopnja postavk, ki se poročajo v lestvici zapadlosti. Kadar ocena ni na voljo, se dodeli stopnja „brez ocene“.

0080

Tekoča tržna vrednost/nominalna

Tržna ali poštena vrednost sredstev ali, če je ustrezno, nominalna vrednost nečrpane kreditne linije, odobrene instituciji.

0090

Vrednost zavarovanja s premoženjem, primernega za centralne banke

Vrednost zavarovanja s premoženjem v skladu s pravili centralne banke za odprte ponudbe za posamezna sredstva.

V primeru sredstev, denominiranih v valuti, ki je vključena Izvedbeno uredbo Komisije (EU) 2015/233 (*1) kot valuta z izjemno omejeno primernostjo za centralne banke, institucije pustijo to polje prazno.
(*1)   

Izvedbena uredba Komisije (EU) 2015/233 z dne 13. februarja 2015 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov za valute, v katerih je opredelitev ustreznosti centralne banke izjemno omejena, v skladu z Uredbo (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta (UL L 39, 14.2.2015, str. 11).

1. Pregled

,

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

Zahteve

3. Povezani standardi

Standardi
  • Builddate: 01.09.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32021R0451
  • EULAW_HU -

    EULAW_HU