Дял II - Изисквания относно сценариите

Наборът от сценарии следва да включва поне три сценария, за да се гарантира покриването на системно събитие, несистемно събитие и комбинация от системни и несистемни събития.

Всеки сценарий следва да бъде разработен така, че да покрива всяко от следните условия:

• а. сценарият следва да се основава на събития, които са с най - пряко влияние върху съответната институцията или засегната група, като се взима предвид, измежду други относими фактори, нейния бизнес модел и модел на финансиране, дейности и структура, размера и обвързаността с други институции или с финансовата система като цяло и в частност, всички идентифицирани уязвимости или слабости на институцията или групата;
• б. предвидените в сценария събития следва да пораждат риск от неплатежоспособност на институцията или групата освен ако своевременно не се приложат мерки за възстановяване; и
• в. сценарият следва да се основава на събития, които са необичайни, но правдоподобни.

Всеки сценарий следва да включва, където е подходящо, оценка на влиянието на събитията върху поне всеки от следните показатели на институцията или групата:

• а. наличен капитал;
• б. налична ликвидност;
• в. рисков профил;
• г. рентабилност;
• д. операции, включително платежни и сетълмент операции;
• е. репутация.

Обратните стрес тестове следва да се считат за начална точка при разработването на сценарии, които следва да са само " близки до неизпълнение ", т.е. при които бизнес моделът на институцията или групата би се превърнал в нежизнеспособен , ако мерките за възстановяване не бъдат приложени успешно.

Набор от сценарии за финансово затруднение

Като се вземе предвид принципът на пропорционалност, броят на сценариите следва да е съизмерим, в частност, с естеството на дейността на институцията или групата, размера й, обвързаността й с други институции и с финансовата система като цяло и моделите й на финансиране.

Следва да бъде включен поне един сценарий за всяко от следните видове събития:

• а. системно събитие, което означава събитие, пораждащо риск от сериозни негативни последствия за финансовата система или реалната икономика;
• б. несистемно събитие, което означава събитие, пораждащо риск от сериозни негативни последствия за отделната институция, отделната група или институция в рамките на групата; и
• в. комбинация от системно и несистемно събитие, които се случват едновременно и са взаимосвързани.

Глобалните системно значими институции (Г - СЗИ) и другите системно значими институции (Д - СЗИ), определени в съответствие с член 131 от ДКИ² , следва да включват поне три сценария.

² Директива 2013/36/EС на Европейския парламент и Съвета от 26 юни 2013 г. относно достъпа до осъществяването на дейност от кредитните институции и относно пруденциалния надзор върху кредитните институции и инвестиционните посредници, за изменение на Директива 2002/87/ЕО и за отмяна на директиви 2006/48/ЕО и 2006/49/ЕО (ОВ L 176, 27.6.2013, стр.338).

Наборът от сценарии следва да включва бавноразвиващи се, както и бързоразвиващи се неблагоприятни събития.

Системните, както и несистемните събития следва да се отнасят до събития, които са с най - пряко влияние върху институцията или групата, както е описано в параграф 9(а). Следователно сценариите следва да се основават на събития, различни от тези описани в параграфи 17 и 18, когато последните са по - малко свързани с институцията или групата, съгласно параграф 9(а).

Системни събития

При разработването на сценарии, основани на системни събития, следва да се вземе предвид значението най - малко на следните системни събития:

• а. неплатежоспособността на значими контрагенти, която оказва влияние върху финансовата стабилност;
• б. намаляване на наличната ликвидност на междубанковия заемен пазар;
• в. нарастване на държавния риск и общ отлив на капитали от значима държава за операциите на институцията или групата;
• г. неблагоприятни движения в цените на активите на един или няколко пазара;
• д. макроикономически спад.

Несистемни събития

При разработването на сценарии, основани на несистемни събития, следва да се вземе предвид значението най - малко на следните несистемни събития:

• а. неплатежоспособността на значими контрагенти;
• б. накърняване на репутацията на институцията или групата;
• в. сериозен отлив на ликвидност;
• г. неблагоприятни движения в цените на активите, на които институцията или групата е предимно изложена;
• д. сериозни кредитни загуби;
• е. сериозна загуба, свързана с операционен риск.