Показатели за ликвидност

Показателите за ликвидност следва да могат да дават информация на институцията за възможно или действително влошаване на капацитета на институцията да посреща текущи и предвидими нужди от ликвидност и финансиране.

Показателите за ликвидност на институцията следва да се отнасят както до краткосрочните, така и до дългосрочните нужди от ликвидност и финансиране на институцията и да обхващат нейната зависимост от пазарите на едро и депозитите на дребно, като правят разграничение между съществените валути, когато е относимо .

Показателите за ликвидност следва да бъдат неразделна част от стратегиите, политиките, процесите и системите, разработени от всяка институция съгласно член 86 от Директива 2013/36/ЕС и нейната съществуваща рамка за управление на риска.

Показателите за ликвидност следва също да покриват други потенциални нужди от ликвидност и финансиране, като експозиции, свързани с вътрешногрупово финансиране и такива, произтичащи от задбалансови структури.

Праговете за показателите за ликвидност следва да бъдат калибрирани от институцията на адекватни нива, за да може те да дават информация за възможните и/или действителните рискове от неспазване на съответните минимални изисквания (вкл. допълнителните изисквания за ликвидност съгласно член 105 от Директива 2013/36/ЕС, ако е приложимо).

Поради това праговете за показателите, основани на регулаторните изисквания за ликвидност (показатели за ОЛП и ОНСФ), следва да бъдат калибрирани над минималните изисквания от 100 %.

За да се калибрират праговете на ликвидната позиция, институцията следва да вземе предвид мерките за ликвидност, използвани за вътрешно наблюдение, отразяващи собствените ѝ допускания относно ликвидността, които реалистично биха могли да бъдат извлечени от източници, които не са взети предвид в регулаторните изисквания. За тази цел институцията може да вземе предвид размера на капацитета за генериране на ликвидност (КГР), други източници на ликвидност (напр. депозити в други кредитни институции) и всякакви други относими корекции. При създаването на прогнозни показатели, институцията следва да прецени коя падежна точка да вземе предвид в съответствие с рисковия профил на институцията и след това да отчете оценените входящи и изходящи потоци.