Ukazovatele likvidity

Ukazovatele likvidity majú byť schopné informovať inštitúciu o možnom alebo skutočnom zhoršení kapacity inštitúcie naplniť jej súčasné a predpokladané potreby likvidity a financovania.

Ukazovatele likvidity inštitúcie sa majú vzťahovať na krátkodobé aj dlhodobé potreby likvidity a financovania inštitúcie a zachytávať závislosť inštitúcie od veľkoobchodných trhov a retailových vkladov, a podľa potreby rozlišovať medzi kľúčovými menami.

Ukazovatele likvidity majú byť prepojené so stratégiami, politikami, postupmi a systémami vypracovanými každou inštitúciou podľa člá nku 86 smernice 2013/36/EÚ a jej existujúcim rámcom riadenia rizík.

Ukazovatele likvidity sa majú vzťahovať aj na ďalšie potenciálne potreby likvidity a financovania, ako sú finančné expozície v rámci skupiny a expozície vyplývajúce z podsúvahových štruktúr.

Prahové hodnoty pre ukazovatele likvidity sa majú kalibrovať podľa inštitúcie na primeraných úrovniach, aby bolo možné informovať inštitúciu o potenciálnych a/alebo skutočných rizikách nedodržania týchto minimálnych požiadaviek (vrátane požiadaviek na dodatočnú likviditu podľa článku 105 smernice 2013/36/EÚ, ak je to uplatniteľné).

Prahové hodnoty pre ukazovatele založené na požiadavkách regulatórnej likvidity (ukazovatele krytia likvidity a pomeru čistého stabilného financovania) sa majú preto kalibro va ť nad minimálne požiadavky 100 %.

Pri kalibrácii prahových hodnôt pozície likvidity má inštitúcia zohľadniť metriky likvidity používané na vnútorné monitorovanie a má vyjadriť svoje vlastné predpoklady týkajúce sa likvidity, ktoré je možné reálne odvodiť zo zdrojov, ktoré neboli zohľadnené pri regulatórnych požiadavkách. V tejto súvislosti môže inštitúcia zvážiť sumy vyrovnávacej kapacity (CBC), iné zdroje likvidity (napr. vklady v iných úverových inštitúciách) a všetky ďalšie príslušné úpravy. Inštitúcia má pri stanovení výhľadových ukazovateľov posúdiť, ktorú splatnosť treba zvážiť podľa rizikového profilu inštitúcie, a potom má zohľadniť odhadované kladné a záporné toky.