7 Организационна рамка в контекста на група

В съответствие с член 25 от Директива (ЕС) 2019/2034 и член 7 от Регламент (ЕС) 2019/2033, и освен ако компетентните органи не прилагат член 8 от Регламент (ЕС) 2019/2033, предприятията майки от Съюза и техните дъщерни предприятия, за които се прилага Директива (ЕС) 2019/2034, следва да гарантират, че правилата, процесите и механизмите за управление са последователни и добре интегрирани на консолидирана основа. За тази цел предприятията и дъщерните предприятия, попадащи в обхвата на пруденциалната консолидация, следва да прилагат такива правила, процеси и механизми в дъщерните си предприятия, които не са обект на Директива (ЕС) 2019/2034, включително тези, които са установени в трети държави, включително в офшорни финансови центрове, за да осигурят надеждни правила за управление на консолидирана основа. Компетентните звена в предприятието майка от Съюза и неговите дъщерни предприятия следва да си взаимодействат и да обменят данни и информация, ако е уместно. Правилата, процесите и механизмите за управление следва да гарантират, че предприятието майка от Съюза разполага с достатъчно данни и информация и може да оцени рисковия профил на групата, както е описано подробно в раздел 6.2.

Ръководният орган на дъщерно предприятие, което е обект на Директива (ЕС) 2019/2034, следва да приема и прилага на индивидуална основа груповите политики за управление, установени на консолидирано ниво, по начин, който съответства на всички специфични изисквания съгласно законодателството на ЕС и националното законодателство.

На консолидирано ниво предприятието майка от Съюза следва да гарантира спазването на груповите политики за управление и рамката за вътрешен контрол, посочена в дял V, от всички инвестиционни посредници и други субекти, включени в обхвата на пруденциалната консолидация, включително техните дъщерни предприятия, които не са обект на Директива (ЕС) 2019/2034. Когато прилага политики за управление, предприятието майка от Съюза следва да гарантира, че съществуват надеждни правила за управление за всяко дъщерно предприятие, и да разгледа възможностите за въвеждане на специфични правила, процеси и механизми, когато дейностите не са организирани в отделни юридически лица, а в рамките на матрица от бизнес линии, която включва множество юридически лица.

Предприятието майка от Съюза следва да вземе предвид интересите на всички свои дъщерни предприятия и начина, по който стратегиите и политиките допринасят за интересите на всяко дъщерно предприятие и за интересите на групата като цяло в дългосрочен план.

Предприятието майка от Съюза и неговите дъщерни предприятия следва да гарантират, че инвестиционните посредници и субектите в рамките на групата отговарят на всички специфични регулаторни изисквания във всяка относима юрисдикция.

Предприятието майка следва да гарантира, че в дъщерните предприятия, установени в трети държави, които са включени в обхвата на пруденциалната консолидация, съществуват правила, процеси и механизми за управление, които са в съответствие с груповите политики за управление и отговарят на изискванията на членове 25 — 32 от Директива (ЕС) 2019/2034 и настоящите насоки, доколкото това не противоречи на законите на третата държава.

Изискванията за управление на Директива 2019/2034/ЕС и разпоредбите в настоящите насоки се прилагат по отношение на инвестиционни посредници, намиращи се в Съюза, независимо от факта, че те може да са дъщерни предприятия на предприятие майка от трета държава. Когато дъщерно предприятие от ЕС с предприятие майка от трета държава, е предприятие майка от Съюза, обхватът на пруденциалната консолидация в ЕС не включва нивото на инвестиционния посредник майка, намиращ се в трета държава, и други преки дъщерни предприятия на това предприятие майка. Предприятието майка от Съюза следва да гарантира, че политиката за управление в рамките на групата на инвестиционния посредник майка от трета държава е взета предвид в рамките на собствената му политика за управление, доколкото това не противоречи на изискванията, определени съгласно съответното законодателство на ЕС, включително Директива (ЕС) 2019/2034 и допълнителните специфични разпоредби съгласно настоящите насоки.

При създаването на политики и документирането на правилата за управление инвестиционните посредници следва да вземат предвид аспектите, изброени в приложение I. Въпреки че политиките и документацията могат да бъдат включени в отделни документи, инвестиционните посредници следва да обмислят комбинирането им или реферирането им в единен документ, отнасящ се до рамката за управление.