6.2 Управление

Институциите следва ясно да определят и разпределят отговорностите за разработването, утвърждаването, изпълнението и наблюдението на плановете. При определянето на ролите и отговорностите на подходящото ниво на старшинство институциите следва да вземат предвид взаимовръзката и влиянието, което процесът на планиране на прехода следва да има върху други процеси, като например по - широката бизнес стратегия и рисковия апетит.

Ръководният орган следва да отговаря за одобряването на плановете и да контролира изпълнението им, както и да бъде редовно информиран за съответните развития и постигнатия напредък по отношение на целите на институцията и да взема решения за коригиращи действия в случай на значителни отклонения.

За целите на интегрирането на ЕСУ рисковете по трите линии на защита в съответствие с раздел 5.4:

• а) първата защитна линия следва да отговаря за установяването на диалог с контрагентите относно собствените им стратегии за преход и за оценката на съответствието с целите и рисковия апетит на институцията въз основа на ясни политики за взаимодействие, както е посочено в точка 109д, подточка i). За тази цел институциите следва да гарантират, че съответните служители притежават достатъчно експертен опит и способности, за да оценят степента, в която стратегиите за преход на контрагентите, включително плановете им за преход, когато има такива, ще повишат устойчивостта им към ЕСУ рисковете и ще осигурят съответствие с целите на институцията;
• б) функцията за управление на риска следва да гарантира, че рисковите лимити, определени в изявлението за рисковия апетит като част от рамката за управление на риска, са в съответствие с всички аспекти на плана на институцията, включително секторните политики;
• в) ФВО следва да прегледа плана на институцията като част от рамката за управление на риска и да оцени дали той е в съответствие с правните и регулаторните изисквания и дали е съгласуван с рисковата стратегия и рисковия апетит на институцията по отношение на ЕСУ рисковете. За тази цел ФВО следва да прецени дали планът дава възможност на институцията да открива и реагира на промените в рисковия ѝ профил, как институцията се справя с отклонения от целите си и дали основните допускания, методики и критерии са избрани и използвани в тяхната цялост .

6.2.2. Вътрешни процеси и капацитет

Институциите следва да гарантират съдържателно и регулярно взаимодействие и обмен на всички равнища на организацията, за да се гарантира, че становищата и обратната информация от вътрешните заинтересовани страни могат да бъдат взети предвид в процеса на формулиране, изпълнение и преразглеждане на плановете. За тази цел институциите следва да включат поне звена, отдели и функции, отговарящи за стратегическото планиране, управлението на риска, оповестяването на информация във връзка с устойчивостта, правните услуги и спазването на изискванията при разработването на плановете, и следва да преценят кои допълнителни звена, отдели и функции следва да бъдат включени.

В съответствие с раздел 5.4 институциите следва да гарантират, че разполагат с достатъчен капацитет, експертен опит и ресурси, за да развиват и изпълняват своя процес на планиране на прехода, както и редовно да оценяват надеждността на своите планове и да наблюдават изпълнението им. Институциите следва да картографират съществуващите пропуски в уменията и експертния опит и да предприемат коригиращи действия, когато е необходимо.

6.2.3. Управление на данните

Институциите следва да разполагат с надеждни управленски процеси за събиране, валидиране и обобщаване на данните, необходими за обосноваване на усилията им за планиране на прехода и за наблюдение на прилагането им, включително чрез използване на наличната публична информация и планове за преход на контрагентите, както е посочено в раздел 4.2.2.