+Член 383в Фактори на лихвения риск
---+Член 383в 1.
---+Член 383в 2.
---+Член 383в 3.
---+Член 383в 4.
---+Член 383в 5.
---+Член 383в 6.

Член 383в Фактори на лихвения риск

-

1. Преглед

,
Член 383в 1.
За факторите на делта риска от лихвените проценти, включително от процентите на инфлация, се определя по една група за валута, като всяка група съдържа различни видове рискови фактори.

Факторите на делта риска от лихвените проценти, които са приложими за чувствителни към лихвения процент инструменти в портфейла за ККО, са безрисковите лихвени проценти за съответната валута и за всеки от следните срокове до падеж: 1 година, 2 години, 5 години, 10 години и 30 години.

Факторите на делта риска от лихвените проценти, приложими за чувствителни към инфлацията инструменти в портфейла за ККО, са процентите на инфлация за съответната валута и за всеки от следните срокове до падеж: 1 година, 2 години, 5 години, 10 години и 30 години.
Член 383в 2.
Валутите, за които институцията прилага факторите на делта риска от лихвените проценти в съответствие с параграф 1, са еврото, шведската крона, австралийският долар, канадският долар, британската лира, японската йена и американският долар, отчетната валута на институцията и валутите на държавите членки, участващи в ERM II.
Член 383в 3.
За валутите, които не са посочени в параграф 2, факторите на делта риска от лихвените проценти са абсолютна промяна на процента на инфлация и паралелна промяна на цялата безрискова крива за дадена валута.
Член 383в 4.
Институциите извеждат безрисковия лихвен процент за всяка валута от инструментите на паричния пазар, държани в техния търговски портфейл, които имат най-ниския кредитен риск, включително индексните овърнайт суапове,.
Член 383в 5.
Когато институциите не могат да приложат подхода, посочен в параграф 4, безрисковите проценти се основават на една или повече изведени от пазара суап криви, използвани от институциите за пазарни оценки, като например суап кривите на междубанковия лихвен процент по оферирани цени.

Когато липсват достатъчно данни за построяване на изведените от пазара суап криви, описани в първата алинея, безрисковите проценти могат да бъдат изведени от най-подходящата крива на доходност за държавните облигации за дадената валута.
Член 383в 6.
Факторите за вега риск от лихвения процент, приложими към инструментите в портфейла за ККО, чувствителни към променливостта на лихвения процент, са всички променливости на лихвения процент за всички срокове до падеж за дадена валута. Факторът за вега риск от процента на инфлация, приложим към инструментите в портфейла за ККО, чувствителни към променливостта на лихвения процент, са всички променливости на лихвения процент за всички срокове до падеж за дадена валута. За всяка валута трябва да има една нетна чувствителност към лихвения процент и една нетна чувствителност към процента на инфлация.

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти
  • Builddate: 01.01.2027 00:00:00 -Doknr: CELEX:32013R0575
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.