+Член 104в 1.

Член 104в 1.

Институция, която съзнателно е открила рискова позиция с цел поне частично да хеджира риска от неблагоприятни промени на валутните курсове върху някое от съотношенията на капиталова адекватност, посочени в член 92, параграф 1, букви а), б) и в), с разрешението на компетентния орган може да изключи тази рискова позиция от капиталовите изисквания за валутен риск, посочени в член 325, параграф 1, стига да са изпълнени всички изброени по-долу условия:

a) 

максималната стойност на рисковата позиция, изключена от капиталовите изисквания за пазарен риск, е ограничена до стойността на рисковата позиция, която неутрализира чувствителността на някое от съотношенията на капиталова адекватност към неблагоприятни промени на валутните курсове;

б) 

рисковата позиция е изключена от капиталовите изисквания за пазарен риск за най-малко шест месеца;

в) 

институцията е създала подходяща рамка за управление на риска с оглед на хеджирането на риска от неблагоприятни промените на валутните курсове върху някое от съотношенията си на капиталова адекватност, в т.ч. ясна стратегия за хеджиране и управленска структура;

г) 

институцията е предоставила на компетентния орган обосновка за изключването на рисковата позиция от капиталовите изисквания за пазарен риск, подробни сведения за тази рискова позиция и стойността, която ще бъде изключена.

1. Преглед

,

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти