ДИРЕКТИВА (ЕС) 2024/1226 НА ЕВРОПЕЙСКИЯ ПАРЛАМЕНТ И НА СЪВЕТА от 24 април 2024 година относно определянето на престъпленията и санкциите при нарушаване на ограничителните мерки на Съюза, и за изменение на Директива (ЕС) 2018/1673

(1)

С цел да се осигурят ефективното прилагане на ограничителните мерки на Съюза и целостта на вътрешния пазар в рамките на Съюза, както и да се постигне високо равнище на сигурност в рамките на пространството на свобода, сигурност и правосъдие, е необходимо да се установят минимални правила относно определянето на престъпленията и санкциите по отношение на нарушаването на тези ограничителни мерки на Съюза.

(2)

Ограничителните мерки на Съюза, например мерките, засягащи замразяването на финансови средства и икономически ресурси, забраните за предоставяне на финансови средства и икономически ресурси и забраните за влизане на територията на държава членка или за транзитно преминаване през нея, както и секторните икономически и финансови мерки и оръжейното ембарго, са основен инструмент за утвърждаване на целите на общата външна политика и политика на сигурност (ОВППС), както е посочено в член 21 от Договора за Европейския съюз (ДЕС). Тези цели включват отстояване на ценностите, сигурността, независимостта и целостта на Съюза, консолидиране и подкрепа за демокрацията, върховенството на закона, правата на човека и принципите на международното право и опазване на мира, предотвратяване на конфликти и укрепване на международната сигурност в съответствие с целите и принципите на Устава на Организацията на обединените нации.

(3)

За осигуряването на ефективно прилагане на ограничителните мерки на Съюза е необходимо държавите членки да разполагат с ефективни, пропорционални и възпиращи наказателноправни и различни от наказателноправните санкции по отношение на нарушаването на тези ограничителни мерки на Съюза, включително с установени в тях задължения, например задължение за докладване. Необходимо е също така тези санкции да се отнасят и към заобикалянето на ограничителните мерки на Съюза.

(4)

За ефективното прилагане на ограничителните мерки на Съюза са нужни общи минимални правила относно определенията за престъпно деяние, в нарушение ограничителните мерки на Съюза. Държавите членки следва да гарантират, че това деяние съставлява престъпление, когато е извършено умишлено и в нарушение на забрана или задължение, които съставляват ограничителна мярка на Съюза или които са предвидени в национална разпоредба за прилагане на ограничителна мярка на Съюза, когато се изисква въвеждане на съответната мярка на национално равнище. Определени деяния следва да съставляват престъпление и когато са извършени при груба небрежност. По отношение на престъпленията, определени в настоящата директива, понятието „груба небрежност“ следва да се тълкува в съответствие с националното право, като се вземе предвид съответната съдебна практика на Съда на Европейския съюз. Държавите членки следва да могат да решат, че нарушенията на ограничителните мерки на Съюза, засягащи финансови средства, икономически ресурси, стоки, услуги, сделки или дейности на стойност под 10 000 EUR, не съставляват престъпления. Изключването на определени нарушения от приложното поле на настоящата директива не засяга задълженията, установени в актове, с които се определят ограничителните мерки на Съюза, с цел да се гарантира, че нарушенията се наказват с ефективни, пропорционални и възпиращи наказателноправни или различни от наказателноправните санкции.

(5)

Актовете, с които се определят ограничителни мерки на Съюза, могат да предвиждат изключения от забраните, установени в тях, под формата на освобождавания или дерогации. Деяние, което е обхванато от освобождаване, предвидено в акт, определящ ограничителни мерки на Съюза, или което е разрешено от компетентните органи на държавите членки чрез дерогация в съответствие с актовете, с които се установяват ограничителни мерки на Съюза, следва да не се счита за нарушение на ограничителна мярка на Съюза.

(6)

По-специално за ефективното прилагане на ограничителните мерки на Съюза са нужни общи минимални правила по отношение на нарушенията на мерките, състоящи се в замразяване на финансови средства или икономически ресурси, както е предвидено в съответните регламенти на Съвета. Тези мерки включват забрана за предоставяне, пряко или косвено, на финансови средства или икономически ресурси на или в полза на физически или юридически лица, образувания или органи, спрямо които се прилагат мерки, състоящи се в замразяване на средства или икономически ресурси, както и задължение за замразяване на всички финансови средства и икономически ресурси, които принадлежат на същите лица, образувания или органи, или са притежавани, държани или контролирани от тях.

(7)

Ограничителните мерки на Съюза включват ограничения за допускане на територията (забрани за пътуване), които следва да бъдат обхванати от настоящата директива. Такива мерки, които обикновено са предвидени в решение на Съвета, прието въз основа на член 29 от ДЕС, и се транспонират посредством националното право, изискват от държавите членки да вземат необходимите мерки за предотвратяване на влизането или транзитното преминаване на определените физически лица във всички зони на територията на дадена държава членка.

(8)

Държавите членки се насърчават да обърнат специално внимание на механизмите за предоставяне на гражданство и право на пребиваване, за да се попречи на лицата, спрямо които се прилагат ограничителни мерки на Съюза, да използват тези механизми за нарушаване на тези ограничителни мерки на Съюза.

(9)

Сключването или продължаването на сделки под каквато и да било форма, включително финансови сделки, както и възлагането или продължаването на изпълнението на договори за обществени поръчки или концесии, попадащи в обхвата на директиви 2009/81/ЕО (4), 2014/23/ЕС (5), 2014/24/ЕС (6) или 2014/25/ЕС (7) на Европейския парламент и на Съвета, с трета държава, органи на трета държава или образувания и органи, пряко или непряко притежавани или контролирани от трета държава или органи на трета държава, следва да съставляват престъпление, ако забраната или ограничаването на това деяние представлява ограничителна мярка на Съюза.

(10)

Ограничителните мерки на Съюза включват забрана на търгуването, вноса, износа, продажбата, покупката, прехвърлянето, транзита или превоза на стоки или услуги. Нарушаването на тези забрани следва да съставлява престъпление, включително ако стоките се внасят или изнасят от или за трета държава, за да бъдат прехвърлени към местоназначение, по отношение на което забраната за внос, износ, продажба, покупка, прехвърляне, транзит или превоз на тези стоки представлява ограничителна мярка на Съюза. Предоставянето, пряко или непряко, на техническа помощ, брокерски услуги, застраховане и всякакви други услуги, свързани с тези стоки или услуги, също следва да съставлява престъпление. За тази цел понятието „стоки“ включва изделия като военни технологии и оборудване, стоки, софтуер и технологии, които са включени в Общия списък на оръжията на Европейския съюз, приет от Съвета на 20 февруари 2023 г. (8), или са изброени в приложения I и IV към Регламент (ЕС) 2021/821 на Европейския парламент и на Съвета (9).

(11)

Ограничителните мерки на Съюза включват секторни икономически и финансови мерки относно предоставянето на финансови услуги или извършването на финансови дейности. Такива финансови услуги и дейности включват, но не се ограничават до, финансиране и предоставяне на финансова помощ, предоставяне на инвестиции и инвестиционни услуги, емитиране на прехвърлими ценни книжа и инструменти на паричния пазар, приемане на депозити, предоставяне на специализирани услуги за финансови съобщения, операции с банкноти, предоставяне на услуги по определяне на кредитен рейтинг и предоставяне на криптоактиви и портфейли. Нарушаването на посочените секторни икономически и финансови мерки следва да съставлява престъпление.

(12)

Ограничителните мерки на Съюза включват секторни икономически и финансови мерки относно предоставянето на услуги, различни от финансови услуги. Такива услуги включват, но не се ограничават до, услуги по предоставяне на правни консултации, услуги по доверително управление, услуги в областта на връзките с обществеността, счетоводството, одита, воденето на счетоводни книги и данъците, консултантски услуги по управление и стопанска дейност, консултантски услуги в сферата на информационните технологии, услуги за радио- и телевизионно разпространение, архитектурни и инженерни услуги. Нарушаването на посочените секторни икономически и финансови мерки следва да съставлява престъпление.

(13)

Никоя от разпоредбите на настоящата директива не следва да се разбира като налагаща задължения на физически лица, които биха засегнали правото на лицата да не се самоуличават и да запазят мълчание, както е предвидено в член 7 от Директива (ЕС) 2016/343 на Европейския парламент и на Съвета (10), по отношение на държавите членки, които са обвързани от нея, и в член 48 от Хартата на основните права на Европейския съюз (наричана по-нататък „Хартата“).

(14)

За ефективното прилагане на ограничителните мерки на Съюза са нужни общи минимални правила относно определянето на престъпления, изразяващи се в поведение, с което се заобикалят ограничителните мерки на Съюза.

(15)

Пример за поведение, с което се заобикалят ограничителните мерки на Съюза, което е все по-разпространено, е практиката на посочените лица, образувания и органи да използват, прехвърлят на трета страна или по друг начин да се разпореждат с финансови средства или икономически ресурси, пряко или косвено притежавани, държани или контролирани от съответните посочени лица, образувания или органи, с цел укриване на съответните финансови средства или икономически ресурси. Освен това практиката на предоставяне на невярна или подвеждаща информация, включително непълна имаща отношение информация, с цел да се скрие фактът, че посочено лице, образувание или орган е действителният собственик или бенефициер на финансови средства или икономически ресурси, за които са приложими ограничителните мерки на Съюза, също представлява заобикаляне на ограничителните мерки на Съюза. Поради това поведението, с което се заобикалят ограничителните мерки на Съюза, следва да съставлява престъпление съгласно настоящата директива.

(16)

Неспазването на задължение за докладване до компетентните административни органи, установено в актове, с които се определят ограничителни мерки на Съюза, следва да съставлява престъпление съгласно настоящата директива.

(17)

За ефективното прилагане на ограничителните мерки на Съюза са нужни общи минимални правила относно определянето на престъпления, изразяващи се в поведение, съставляващо нарушение или неизпълнение на специалните условия на разрешенията, предоставени от компетентните органи, за извършване на определени дейности, които при липсата на такова разрешение представляват нарушение на забрана или ограничение, което съставлява ограничителна мярка на Съюза. Всяка дейност, извършвана без разрешение, може да се счита, в зависимост от обстоятелствата по случая, за нарушение на ограничителните мерки на Съюза, които се състоят в замразяване на финансови средства или икономически ресурси, забрани за пътуване, оръжейно ембарго или други секторни икономически и финансови мерки.

(18)

При предоставянето на услуги в контекста на професионалната си дейност, например правни, финансови и търговски услуги, юристите, съгласно определеното от държавите членки, следва да бъдат задължени да се придържат към настоящата директива, включително да подават сигнали за нарушения на ограничителните мерки на Съюза. Налице е очевиден риск от злоупотреба с услугите на тези практикуващи юристи с цел нарушаване на ограничителни мерки на Съюза. Следва обаче да се предвидят изключения от всяко задължение за докладване на информация, която практикуващите юристи са получили от или относно някой от техните клиенти, в процеса на удостоверяване на правното положение на клиентите, или на изпълнение на задачата за защита или представителство на съответния клиент в хода на или във връзка със съдебно производство, включително предоставяне на съвети за започване или избягване на такова производство. Поради това такива правни консултации следва да продължат да бъдат обект на задължението за професионална тайна, освен когато юристът умишлено участва в нарушаването на ограничителни мерки на Съюза, когато правните консултации се предоставят с цел нарушаване на ограничителни мерки на Съюза или когато юристът знае, че клиентът търси правен съвет за целите на нарушаване на ограничителни мерки на Съюза.

(19)

Ограничителните мерки на Съюза следва да не водят до дискриминация срещу клиенти на кредитни и финансови институции или до неправомерното им изключване от достъп до финансови услуги.

(20)

Настоящата директива няма за цел да криминализира хуманитарната помощ за нуждаещи се лица или дейности в подкрепа на основни човешки потребности, предоставяна в съответствие с принципите на безпристрастност, хуманност, неутралност и независимост, и когато е приложимо, с международното хуманитарно право.

(21)

Подбудителството, както и помагачеството и съучастието в извършването на престъпления съгласно настоящата директива следва да бъдат инкриминирани като престъпления. Опитът за извършване на определени престъпления съгласно настоящата директива също следва да бъде инкриминиран.

(22)

Санкциите за физически лица за извършването на престъпленията, свързани с нарушаване на ограничителните мерки на Съюза, определени в настоящата директива, следва да бъдат ефективни, възпиращи и пропорционални. За тази цел следва да бъдат определени минимални размери за максималния срок на наказанието лишаване от свобода за физическите лица. В наказателното производство следва да бъдат предвидени и акцесорни санкции или мерки.

(23)

С оглед на това, че юридическите лица също са обект на ограничителни мерки на Съюза, те също следва да носят отговорност за престъпления, свързани с нарушаване на ограничителните мерки на Съюза, както са определени в настоящата директива. Поради това под „юридически лица“ се разбира всеки правен субект, който притежава такъв статут според приложимото право, с изключение на държавите или публичните органи, упражняващи държавновластнически правомощия, и публичните международни организации. За да се постигнат целите на настоящата директива, държавите членки, в чието законодателство се предвижда наказателна отговорност на юридическите лица, следва да гарантират, че в тяхното законодателство се предвиждат ефективни, възпиращи и пропорционални видове и размери на наказателноправни санкции, както са установени в настоящата директива. За да се постигнат целите на настоящата директива, държавите членки, в чието законодателство не се предвижда наказателна отговорност на юридическите лица, следва да гарантират, че в тяхното законодателство се предвиждат ефективни, възпиращи и пропорционални видове и размери на санкциите, които не са от наказателноправен характер, както са установени в настоящата директива. Предвидените в настоящата директива максимални размери на глобите за определените в нея престъпления следва да се прилагат най-малко за най-тежките форми на тези престъпления. С цел да се гарантират ефективността, възпиращият ефект и пропорционалността на налаганите санкции е важно да се вземат предвид тежестта на деянието, както и индивидуалните, финансовите и други обстоятелства във връзка със съответните юридически лица. Държавите членки следва да могат да определят максималните размери на глобите или като процент от общия оборот в световен мащаб на съответното юридическо лице, или като фиксиран размер. При транспонирането на настоящата директива държавите членки следва да решат коя от тези две възможности ще използват.

(24)

Ако при определянето на глобите, налагани на юридически лица, държавите членки изберат да прилагат критерия за общия оборот в световен мащаб на юридическите лица, те следва да решат дали да изчисляват този оборот въз основа на финансовата година, предхождаща годината, в която е било извършено престъплението, или въз основа на финансовата година, предхождаща годината, в която е постановено решението за налагане на глобата. Държавите членки следва да обмислят установяването на правила и за случаите, в които не е възможно размерът на глобата да бъде определен въз основа на общия оборот в световен мащаб на юридическото лице за финансовата година, предхождаща годината, в която е било извършено престъплението, или за финансовата година, предхождаща годината, в която е постановено решението за налагане на глобата. В такива случаи държавите членки следва да могат да вземат предвид други критерии, например общия оборот в световен мащаб за друга финансова година. Когато тези правила включват определянето на фиксирани размери на глобите, максималните размери на глобите не следва задължително да достигат размерите, установени в настоящата директива като минимално изискване за максималния размер на глобите, определен като фиксирана сума.

(25)

Когато държавите членки изберат да прилагат максимален размер на глобите, определен като фиксирани стойности, този размер следва да бъде установен в националното право. Най-високите размери на тези глоби следва да се прилагат за най-тежките форми на престъпленията, чиито състави са определени в настоящата директива, които са извършени от финансово солидни юридически лица. Държавите членки следва да могат да определят метода за изчисляване на въпросните най-високи размери на глобите, включително специални условия за тях. Държавите членки се приканват редовно да преразглеждат размерите на глобите, определени като фиксирани стойности, в контекста на равнището на инфлацията и други колебания в паричната стойност, в съответствие с процедурите, предвидени в националното им право. Държавите членки, чиято парична единица не е еврото, следва да предвидят максимални размери на глобите в собствената си валута, съответстващи на размерите, определени в настоящата директива в евро към датата на влизането ѝ в сила. Тези държави членки се приканват редовно да преразглеждат размерите на глобите и в контекста на промените в обменния курс.

(26)

Установяването на максималния размер на глобите не засяга свободната преценка на съда по наказателни производства, заседаващ в едночленен или многочленен състав, при налагането на подходящи санкции по отделните дела. Тъй като настоящата директива не установява минимални размери на глобите, съдът, разглеждащ делото в едночленен или многочленен състав, следва във всеки случай да налага подходящи санкции, като взема предвид индивидуалните, финансовите и други обстоятелства във връзка със съответното юридическо лице и тежестта на деянието.

(27)

Размерите на налаганите санкциите следва да бъдат допълнително сближени и ефективността на тези размери следва да се подсилва чрез въвеждането на общи отегчаващи обстоятелства, които, в съответствие с приложимите разпоредби на националното право, отразяват тежестта на извършеното престъпление. Понятието „отегчаващи обстоятелства“ следва да се разбира или като факти, които позволяват на националния съд да постановява по-тежки присъди за същото престъпление в сравнение с присъдата, която обикновено се налага при отсъствието на такива факти, или като възможност за разглеждане на кумулативна съвкупност от няколко престъпления, обосноваваща увеличаване на размера на санкцията. Държавите членки следва да гарантират, в съответствие с националното право, че поне едно от следните обстоятелства може да се счита за отегчаващо обстоятелство: престъплението е извършено в рамките на престъпна организация съгласно определението за нея в Рамково решение 2008/841/ПВР на Съвета (11); престъплението е включвало фалшиви или подправени документи; престъплението е извършено от професионален доставчик на услуги в нарушение на неговите професионални задължения в това свое качество; престъплението е извършено от длъжностно лице при изпълнение на неговите задължения, като това може да бъде всяко съответно длъжностно лице, независимо дали заема официална длъжност в Съюза, в държавите членки или в трети държави, или друго лице, изпълняващо публични функции; престъплението е донесло или се е очаквало да донесе значителни финансови облаги или е довело до избягване на значителни разходи, пряко или косвено; извършителят е унищожил доказателства или е сплашвал или оказвал влияние на свидетели или жалбоподатели; или физическото или юридическото лице е било осъдено с влязла в сила присъда. Държавите членки следва да гарантират, че поне едно от посочените отегчаващи обстоятелства е предвидено като възможно отегчаващо обстоятелство в съответствие с приложимите правила в техните правни системи, отнасящи се до отегчаващите обстоятелства. Във всеки случай съдът, заседаващ в едночленен или многочленен състав, следва да остане свободен да реши дали да увеличи размера на санкцията, вземайки предвид конкретните обстоятелства по всеки отделен случай.

(28)

Държавите членки следва да гарантират, в съответствие с националното право, че поне едно от следните обстоятелства може да се счита за смекчаващо обстоятелство: извършителят предоставя на компетентните органи информация, която те не биха могли да получат по друг начин и която им помага да установят самоличността на други извършители или да ги подведат под отговорност; или извършителят предоставя на компетентните органи информация, която те не биха могли да получат по друг начин и която им помага да открият доказателства. При преценката на смекчаващите обстоятелства съдът, заседаващ в едночленен или многочленен състав, следва да остане свободен да реши дали да наложи по-лека присъда, като се вземат предвид конкретните обстоятелства по делото. Въпросните обстоятелства може да включват естеството, момента на предоставяне и обхвата на предоставената информация, както и степента на съдействие от страна на извършителя на престъплението.

(29)

Замразяването на финансови средства и на икономически ресурси, наложено с ограничителни мерки на Съюза, има административен характер. Като такова то следва да се разграничава от мерките за обезпечаване с наказателноправен характер, посочени в Директива 2014/42/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (12). Държавите членки следва да дадат възможност за обезпечаване и конфискация на средствата и облагите от престъпленията, посочени в настоящата директива. Държавите членки, обвързани от Директива 2014/42/ЕС, следва да предприемат тези действия в съответствие с посочената директива. Наред с това, конкретно в случаите, при които посоченото лице или представителят на посоченото образувание или орган извършат или участват в определени престъпления, свързани със заобикалянето на ограничителна мярка на Съюза, е необходимо да се даде възможност за обезпечаване и конфискация на финансови средства и икономически ресурси, които са обект на ограничителни мерки на Съюза, дори когато те може да не съставляват средства на престъплението или облагите от престъплението съгласно Директива 2014/42/ЕС. При тези обстоятелства, в резултат на действията по укриване, посоченото лице, образувание или орган може да продължи да има достъп до укритите финансови средства или икономически ресурси, които са обект на ограничителни мерки на Съюза, и да ги използва в пълна степен или да се разпорежда с тях. Следователно такива финансови средства или икономически ресурси следва да подлежат на обезпечаване и конфискация в съответствие с Директива 2014/42/ЕС. Правата на добросъвестни трети страни следва да не се засягат.

(30)

Държавите членки следва да установят правила относно давностните срокове, необходими за ефективно противодействие на престъпленията, свързани с нарушаване на ограничителните мерки на Съюза, без да се засягат националните правила, в които не са предвидени давностни срокове за разследване, наказателно преследване и правоприлагане. Съгласно настоящата директива държавите членки могат да предвидят по-кратки давностни срокове от тези, предвидени в настоящата директива, при условие че в техните правни системи е предвидена възможност за прекъсване или спиране на тези по-кратки давностни срокове в случай на действия, които могат да бъдат определени в съответствие с националното право.

(31)

Като се има предвид по-специално дейността в световен мащаб на извършителите, наред с трансграничнoто естество на определените в настоящата директива престъпления и възможността за провеждане на трансгранични разследвания, държавите членки следва да установят правилата относно компетентността, за да могат да противодействат ефективно на такива престъпления.

(32)

За да гарантират ефективно разследване и наказателно преследване на нарушенията на ограничителните мерки на Съюза, държавите членки следва да поставят на разположение на компетентните органи ефективни способи за разследване като тези, които тяхното национално право е поставило на разположение за борба с организираната престъпност или с други тежки престъпления, ако и доколкото използването на тези способи е подходящо и пропорционално с оглед на естеството и тежестта на престъпленията, предвидени в националното право. Тези способи могат да включват прихващане на съобщения, скрито наблюдение, включително електронно наблюдение, контролирани доставки, наблюдение на банкови сметки и други способи за финансови разследвания. Посочените способи следва да бъдат използвани в съответствие с принципа на пропорционалност и при пълно спазване на Хартата. Правото на защита на личните данни трябва задължително да бъде зачитано.

(33)

Лицата, посочени в член 4 от Директива (ЕС) 2019/1937 на Европейския парламент и на Съвета (13), подаващи сигнали на компетентните органи относно минали, продължаващи или планирани нарушения на ограничителните мерки на Съюза, включително опити за заобикаляне на мерките, които те са придобили в контекста на свързаните с тяхната работа дейности, рискуват да бъдат подложени на ответни действия с цел отмъщение в този контекст. Сведенията от такива сигнализиращи лица може да засилят прилагането на ограничителните мерки на Съюза, като предоставят сведения, отнасящи се например до факти, свързани с нарушения на ограничителните мерки на Съюза, до обстоятелствата по тях и участващите физически лица, дружества и трети държави. Поради това следва да се гарантира, че са налице подходящи мерки, с които да се даде възможност на такива сигнализиращи лица да използват поверителни канали за подаването на сигнали до компетентните органи и да бъдат защитени срещу ответни действия с цел отмъщение. За тази цел следва да се предвиди, че Директива (ЕС) 2019/1937 е приложима по отношение на подаването на сигнали за нарушения на ограничителните мерки на Съюза и на защитата на лицата, които подават сигнали за такива нарушения, при условията, посочени в нея.

(34)

За да гарантират ефективна, интегрирана и съгласувана система на правоприлагане, държавите членки следва да организират вътрешно сътрудничество и комуникация между всички свои компетентни органи, участващи в административното и наказателното правоприлагане.

(35)

За да се гарантират ефективното разследване и наказателно преследване на нарушенията на ограничителните мерки на Съюза, компетентните органи на държавите членки следва да си сътрудничат помежду си чрез Европол, Евроюст и Европейската прокуратура, както и с тях, в рамките на съответните си области на компетентност и в съответствие с приложимата нормативна уредба. Компетентните органи на държавите членки следва също така да споделят информация по практически въпроси помежду си и с Комисията. Когато е необходимо, Комисията може да създаде мрежа от експерти и практикуващи специалисти, които да обменят най-добри практики и да предоставят помощ на компетентните органи на държавите членки, за да се улесни разследването на престъпления, свързани с нарушаване на ограничителните мерки на Съюза. Тази помощ следва да не включва участие на Комисията в разследването и наказателното преследване по отделни наказателни дела в производства, провеждани от компетентните органи на държавите членки, и следва да не се разбира като включваща финансова подкрепа или каквото и да било друго бюджетно задължение от страна на Комисията.

(36)

За да се предприемат ефективни мерки за справяне с престъпленията, определени в настоящата директива, е необходимо компетентните органи в държавите членки да събират точни, последователни и съпоставими статистически данни относно посочените престъпления. Поради това държавите членки следва да гарантират, че е въведена подходяща система за записване, изготвяне и предаване на съществуващите статистически данни за престъпленията, определени в настоящата директива. Важно е тези статистически данни да се използват от държавите членки за целите на стратегическото и оперативното планиране на дейностите по правоприлагане, за анализиране на мащаба и тенденциите по отношение на престъпленията, свързани с ограничителните мерки на Съюза, както и за предоставяне на информация на гражданите. Държавите членки следва да предават на Комисията съответните статистически данни относно производствата, свързани с нарушение на ограничителните мерки на Съюза, извлечени от данните, които вече съществуват на централизирано или децентрализирано равнище в цялата държава членка. Комисията следва редовно да оценява и да публикува в доклад резултатите от своята оценка въз основа на предадените от държавите членки статистически данни.

(37)

С изменение на Директива (ЕС) 2018/1673 на Европейския парламент и на Съвета (14) следва да се гарантира, че нарушаването на ограничителните мерки на Съюза ще се счита за предикатно престъпление спрямо изпирането на пари в съответствие с посочената директива.

(38)

С оглед на спешната необходимост да бъдат подведени под отговорност физическите и юридическите лица, участващи в нарушаването на ограничителните мерки на Съюза, държавите членки следва да въведат в сила законовите, подзаконовите и административните разпоредби, които са необходими, за да се съобразят с настоящата директива, в срок от 12 месеца от датата на влизане в сила на настоящата директива.

(39)

В съответствие с членове 1 и 2 от Протокол № 22 относно позицията на Дания, приложен към ДЕС и към Договора за функционирането на Европейския съюз (ДФЕС), Дания не участва в приемането на настоящата директива и не е обвързана от нея, нито от нейното прилагане.

(40)

В съответствие с член 3 от Протокол № 21 относно позицията на Обединеното кралство и Ирландия по отношение на пространството на свобода, сигурност и правосъдие, приложен към ДЕС и към ДФЕС, Ирландия, с писмо от 3 март 2023 г., е нотифицирала желанието си да участва в приемането и прилагането на настоящата директива.

(41)

Доколкото целите на настоящата директива, а именно да се установят общи минимални правила относно определенията за престъпления, свързани с нарушаване на ограничителните мерки на Съюза, и наличието на ефективни, възпиращи и пропорционални наказателноправни санкции за престъпленията, свързани с нарушаване на ограничителните мерки на Съюза, не могат да бъдат постигнати в достатъчна степен от държавите членки, като се вземат предвид присъщото трансгранично естество на нарушаването на ограничителните мерки на Съюза и неговият потенциал да подкопае постигането на целите на Съюза за опазване на международния мир и сигурност, както и за отстояване на общите ценности на Съюза, а поради обхвата и последиците на настоящата директива могат да бъдат по-добре постигнати на равнището на Съюза, Съюзът може да приеме мерки в съответствие с принципа на субсидиарност, уреден в член 5 от ДЕС. В съответствие с принципа на пропорционалност, уреден в същия член, настоящата директива не надхвърля необходимото за постигането на тези цели.

(42)

При изпълнението на директивата държавите членки следва да гарантират спазването на процесуалните права на заподозрените лица или на обвиняемите в рамките на наказателното производство. В това отношение задълженията по настоящата директива следва да не засягат задълженията на държавите членки съгласно правото на Съюза относно процесуалните права в наказателните производства, по-специално директиви 2010/64/ЕС (15), 2012/13/ЕС (16), 2013/48/ЕС (17), (ЕС) 2016/343, (ЕС) 2016/800 (18) и (ЕС) 2016/1919 (19) на Европейския парламент и на Съвета.

(43)

В настоящата директива се зачитат основните права и се съблюдават принципите, признати по-конкретно в Хартата, включително правото на свобода и сигурност, защитата на личните данни, свободата на стопанска инициатива, правото на собственост, правото на ефективни правни средства за защита и на справедлив съдебен процес, презумпцията за невиновност и правото на защита, включително правото на лицата да не се самоуличават и да запазят мълчание, принципите на законност и пропорционалност на престъплението и наказанието, включително принципът на забрана на обратното действие на наказателноправните санкции, както и принципът ne bis in idem. Настоящата директива има за цел да осигури пълното спазване на тези права и принципи и трябва да бъде прилагана в съответствие с тях,