+Член 38 Глоби
---+Член 38 1.
---+Член 38 2.
---+Член 38 3.
---+Член 38 4.
---+Член 38 5.
---+Член 38 6.
---+Член 38 7.
---+Член 38 8.
---+Член 38 9.

Член 38 Глоби

1. Преглед

,
Член 38 1.
Когато Съветът за преструктуриране установи, че субект по член 2 умишлено или поради небрежност е извършил едно от нарушенията, изброени в параграф 2, той взема решение за налагане на глоба по параграф 3.

Приема се, че субектът е извършил умишлено нарушение, ако има обективни елементи, от които личи, че той, висшето му ръководство или ръководният му орган са действали съзнателно с цел извършване на нарушението.
Член 38 2.

Глобите се налагат на субекти по член 2 за следните нарушения:

а) 

когато не предоставят информацията, поискана в съответствие с член 34;

б) 

когато не допускат провеждането на общо разследване в съответствие с член 35 или проверка на място съгласно член 36;

в) 

когато не се съобразяват с решение на Съвета за преструктуриране, адресирано до тях в съответствие с член 29.
Член 38 3.

Основният размер на глобите, посочени в параграф 1 от настоящия член, представлява процент от общия годишен нетен оборот, включително брутните доходи от вземания по лихви и подобни приходи, приходи от акции и други ценни книжа с променлив или фиксиран доход, както и задължения по комисиони или такси в съответствие с член 316 от Регламент (ЕС) № 575/2013, на предприятието за предходната стопанска година или в държавите членки, чиято парична единица не е еврото, съответната стойност в националната парична единица към 19 август 2014 г. и в следните граници:

а) 

за нарушенията, посочени в параграф 2, букви а) и б), основният размер е най-малко 0,05 % и не може да надхвърля 0,15 %;

б) 

за нарушенията, посочени в параграф 2, буква в), основният размер е най-малко 0,25 % и не може да надхвърля 0,5 %.

За да реши дали основният размер на глобите следва да бъде определен по-близо до долната или горната граница, или до средната стойност в диапазоните, посочени в първа алинея, Съветът за преструктуриране взема предвид годишния оборот за предходната стопанска година на съответния субект. За субекти, чиито годишен оборот е под 1 000 000 000 EUR, основният размер е близък до долната граница, за субекти, чиито годишен оборот е между 1 000 000 000 и 5 000 000 000 EUR — до средата на диапазона, а за субекти с годишен оборот над 5 000 000 000 EUR — до горната граница.
Член 38 4.
При необходимост основният размер на глобите, посочен в параграф 3, се коригира чрез отчитане на утежняващите или смекчаващите обстоятелства, посочени в параграфи 5 и 6, в съответствие със съответните коефициенти, посочени в параграф 9.

Съответният смекчаващ коефициент се прилага поотделно към основния размер на глобата. Ако е приложим повече от един смекчаващ коефициент, разликата между основния размер и размера, получен след прилагането на всеки отделен смекчаващ коефициент, се изважда от основния размер.

Съответният утежняващ коефициент се прилага поотделно към основния размер на глобата. Ако е приложим повече от един утежняващ коефициент, разликата между основния размер и размера, получен след прилагането на всеки отделен утежняващ коефициент, се добавя към основния размер.
Член 38 5.

Следните утежняващи обстоятелства се прилагат по отношение на глобите, посочени в параграф 1:

а) 

нарушението е извършено умишлено;

б) 

нарушението е извършвано повече от веднъж;

в) 

нарушението е извършвано в продължение на повече от три месеца;

г) 

нарушението разкрива системни слабости в организацията на субекта, по-специално в неговите процедури, системи на управление или вътрешен контрол;

д) 

след установяване на нарушението не са предприети коригиращи действия;

е) 

висшето ръководство на субекта не е оказало съдействие на Съвета за преструктуриране при извършването на разследванията.
Член 38 6.

Следните смекчаващи обстоятелства се прилагат по отношение на глобите, посочени в параграф 1:

а) 

нарушението е извършвано в продължение на по-малко от 10 работни дни;

б) 

висшето ръководство на субекта може да докаже, че е предприело всички мерки, необходими за предотвратяване на нарушението;

в) 

субектът е уведомил Съвета за преструктуриране за нарушението по бърз, ефективен и изчерпателен начин;

г) 

субектът доброволно е предприел мерки, за да гарантира, че подобно нарушение не може да се извърши в бъдеще.
Член 38 7.
Независимо от параграфи 2 — 6, размерът на налаганите глоби не може да надхвърля 1 % от годишния оборот на посочения в параграф 1 субект за предходната стопанска година.

Чрез дерогация от първа алинея, когато субектът пряко или косвено е извлякъл финансова полза от това нарушение и когато реализираната печалба или избегнатите загуби вследствие на нарушението могат да бъдат установени, глобата се равнява най-малко на размера на финансовата полза.

Когато действие или бездействие на субект, посочен в параграф 1, съставлява повече от едно нарушение, посочено в параграф 2, се налага само по-голямата глоба, изчислена в съответствие с настоящия член и отнасяща се до едно от тези нарушения.
Член 38 8.
В случаите, които не се уреждат от параграф 2, Съветът за преструктуриране може да препоръча на националните органи за преструктуриране да предприемат действия, с които да гарантират налагането на подходящи санкции в съответствие с членове 110 — 114 от Директива 2014/59/ЕС и съответното национално законодателство.
Член 38 9.

При изчисляването на глобите Съветът за преструктуриране прилага следните коригиращи коефициенти, свързани с утежняващи обстоятелства:

а) 

ако нарушението е извършвано повече от веднъж, за всяко следващо извършване се прилага допълнителен коефициент 1,1;

б) 

ако нарушението е извършвано в продължение на повече от три месеца, се прилага коефициент 1,5;

в) 

ако нарушението е разкрило системни слабости в организацията на субекта, по-специално в неговите процедури, системи на управление или вътрешен контрол, се прилага коефициент 2,2;

г) 

ако нарушението е извършено умишлено, се прилага коефициент 2;

д) 

ако след установяване на нарушението не са предприети коригиращи действия, се прилага коефициент 1,7;

е) 

ако висшето ръководство на съответния субект не е оказало съдействие на Съвета за преструктуриране при извършването на разследванията, се прилага коефициент 1,5.

При изчисляването на глобите Съветът за преструктуриране прилага следните коригиращи коефициенти, свързани със смекчаващи обстоятелства:

а) 

ако нарушението е било извършвано в продължение на по-малко от 10 работни дни, се прилага коефициент 0,9;

б) 

ако висшето ръководство на субекта може да докаже, че е взело всички мерки, необходими за предотвратяване на нарушението, се прилага коефициент 0,7;

в) 

ако субектът е уведомил Съвета за преструктуриране за нарушението по бърз, ефективен и изчерпателен начин, се прилага коефициент 0,4;

г) 

ако субектът доброволно е предприел мерки, за да гарантира, че подобно нарушение не може да се извърши в бъдеще, се прилага коефициент 0,6.

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти