|
|
|
1.
|
Наблюдавани единици, които не са резиденти в отчетна държава членка
|
|
|
2.
|
Наблюдавани единици, спрямо които не се прилагат капиталови изисквания
|
|
|
3.
|
Изцяло непризнати инструменти, които се обслужват
|
|
|
4.
|
Инструменти, инициирани преди 1 септември 2018 г.
|
|
|
Кредит за проектно финансиране
|
N
|
|
|
|
|
Начална дата
|
N
|
|
|
|
|
Вид лихвен процент
|
N
|
|
|
|
|
Честота на актуализация на лихвения процент
|
N
|
|
|
|
|
Крайна дата на срока, през който се дължи само лихва
|
N
|
|
|
N
|
|
Референтен лихвен процент
|
N
|
|
|
|
|
Спред/марж на лихвения процент
|
N
|
|
|
|
|
Горен праг на лихвения процент
|
N
|
|
N
|
|
|
Долен праг на лихвения процент
|
N
|
|
N
|
|
|
Вид амортизация
|
N
|
|
|
N
|
|
Периодичност на плащанията
|
N
|
|
|
N
|
|
Промени в справедливата стойност поради промени в кредитния риск преди покупката
|
|
N
|
N
|
|
|
Дата на следващата актуализация на лихвения процент
|
N
|
|
|
|
|
Статус на неизпълнение по инструмента
|
|
N
|
|
|
|
Дата на статуса на неизпълнение по инструмента
|
|
N
|
|
|
|
Начислена лихва
|
N
|
|
|
|
|
Счетоводна класификация на инструментите
|
|
|
X
|
|
|
Източници на тежести
|
|
N
|
X
|
|
|
Натрупани отписвания
|
|
|
X
|
|
|
Стойност на натрупаната обезценка
|
|
|
X
|
|
|
Вид обезценка
|
|
|
X
|
|
|
Метод за оценяване на обезценката
|
|
|
X
|
|
|
Натрупани промени в справедливата стойност, произтичащи от кредитния риск
|
|
|
X
|
|
|
Статус на изпълнение по инструмента
|
|
N
|
|
|
|
Дата на статуса на изпълнение по инструмента
|
|
N
|
|
|
|
Провизии, свързани със задбалансови експозиции
|
|
|
X
|
|
|
Дата на статуса на преструктурирането и предоговарянето
|
|
|
|
N
|
|
Пруденциален портфейл
|
|
X
|
X
|
|
|
Балансова стойност
|
|
|
X
|
|
|
Първоначална стойност на защитата
|
|
|
|
N
|
|
Дата, на която е извършено първоначалното оценяване на защитата
|
|
|
|
N
|
|
Вероятност от неизпълнение
|
|
N
|
N
|
|
|
Статус на неизпълнение на контрагента
|
|
N
|
N
|
|
|
Дата на статуса на неизпълнение на контрагента
|
|
N
|
N
|
|