+PŘÍLOHA II
---+1. Sledované jednotky, které nejsou rezidenty zpravodajského členského státu
---+2. Sledované jednotky, na které se nevztahují kapitálové požadavky
---+3. Nástroje odúčtované v plném rozsahu, které jsou obsluhovány
---+4. Nástroje, které vznikly před 1. září 2018

PŘÍLOHA II

PŘÍLOHA II

1. Přehled

,
1. Sledované jednotky, které nejsou rezidenty zpravodajského členského státu

1.   Sledované jednotky, které nejsou rezidenty zpravodajského členského státu

Nástroje, u nichž je sledovaná jednotka zahraniční pobočkou, která není rezidentem zpravodajského členského státu.
2. Sledované jednotky, na které se nevztahují kapitálové požadavky

2.   Sledované jednotky, na které se nevztahují kapitálové požadavky

Nástroje, u nichž sledovaná jednotka:

a)

není institucí, nad níž je vykonáván dohled podle nařízení (EU) č. 575/2013; nebo

b)

je zahraniční pobočkou subjektu, nad nímž není vykonáván dohled podle nařízení (EU) č. 575/2013.
3. Nástroje odúčtované v plném rozsahu, které jsou obsluhovány

3.   Nástroje odúčtované v plném rozsahu, které jsou obsluhovány

Nástroje, které jsou:

a)

odúčtovány a

b)

obsluhovány.
4. Nástroje, které vznikly před 1. září 2018

4.   Nástroje, které vznikly před 1. září 2018

Nástroje s datem vzniku před 1. září 2018.

Tabulka 1 specifikuje požadavky na vykazování jednotlivých atributů údajů v každém ze čtyř případů, a to za použití příslušných klasifikací:

a)   N: na základě individuálních ujednání mohou příslušné národní centrální banky rozhodnout, že tyto informace nebudou od jednotlivých zpravodajských jednotek shromažďovat.

b)   X: informace, jejichž vykazování se nevyžaduje.

Pokud není poskytnuta žádná klasifikace, vykazování těchto informací se vyžaduje.

Pokud se na údaje vztahuje více než jeden popis v tabulce 1, použije se nejméně zatěžující zpravodajská povinnost.

Tabulka 1

Zvláštní statistická zpravodajská povinnost

 

1.

Sledované jednotky, které nejsou rezidenty zpravodajského členského státu

2.

Sledované jednotky, na které se nevztahují kapitálové požadavky

3.

Nástroje odúčtované v plném rozsahu, které jsou obsluhovány

4.

Nástroje, které vznikly před 1. září 2018

Úvěry na projektové financování

N

 

 

 

Datum vzniku

N

 

 

 

Druh úrokové sazby

N

 

 

 

Periodicita nového nastavení úrokové sazby

N

 

 

 

Datum konce období, kdy se platí pouze úroky

N

 

 

N

Referenční sazba

N

 

 

 

Rozpětí/marže úrokové sazby

N

 

 

 

Horní limit úrokové sazby

N

 

N

 

Spodní limit úrokové sazby

N

 

N

 

Druh amortizace

N

 

 

N

Četnost splátek

N

 

 

N

Změny reálné hodnoty způsobené změnou úvěrového rizika před nákupem

 

N

N

 

Datum příštího nového nastavení úrokové sazby

N

 

 

 

Stav selhání nástroje

 

N

 

 

Datum stavu selhání nástroje

 

N

 

 

Naběhlý úrok

N

 

 

 

Účetní klasifikace nástrojů

 

 

X

 

Zdroje zatížení

 

N

X

 

Kumulované odpisy

 

 

X

 

Kumulovaná výše snížení hodnoty

 

 

X

 

Druh snížení hodnoty

 

 

X

 

Metoda posouzení snížení hodnoty

 

 

X

 

Kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika

 

 

X

 

Stav výkonnosti nástroje

 

N

 

 

Datum stavu výkonnosti nástroje

 

N

 

 

Rezervy související s podrozvahovými expozicemi

 

 

X

 

Datum stavu úlev a opětovných sjednání

 

 

 

N

Obezřetnostní portfolio

 

X

X

 

Účetní hodnota

 

 

X

 

Původní hodnota zajištění

 

 

 

N

Datum původního ocenění zajištění

 

 

 

N

Pravděpodobnost selhání

 

N

N

 

Stav selhání protistrany

 

N

N

 

Datum stavu selhání protistrany

 

N

N

 

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy