+10. Данни за неизпълнението на контрагента
---+10.1. Равнището на подробност по отношение на данните относно неизпълнението на контрагента е …
---+10.2. С тези данни се дава възможност да бъдат идентифицирани своевременно контрагентите, които са …
---+10.3. Тази информация е необходима само за длъжниците и доставчиците на защита.
---+10.4. Не се отчитат записи за физическите лица, които са свързани с инструменти, отчитани в …
---+10.5. Записите трябва да бъдат отчитани на месечна база.

10. Данни за неизпълнението на контрагента

10.   Данни за неизпълнението на контрагента

1. Преглед

,
10.1. Равнището на подробност по отношение на данните относно неизпълнението на контрагента е …

10.1

 Равнището на подробност по отношение на данните относно неизпълнението на контрагента е контрагентът. Всеки запис е еднозначно обозначен посредством комбинацията от следните атрибути на данните: а) идентификатор на отчетната единица; б) идентификатор на наблюдаваната единица, и в) идентификатор на контрагента.
10.2. С тези данни се дава възможност да бъдат идентифицирани своевременно контрагентите, които са …

10.2

 С тези данни се дава възможност да бъдат идентифицирани своевременно контрагентите, които са в неизпълнение.
10.3. Тази информация е необходима само за длъжниците и доставчиците на защита.

10.3

 Тази информация е необходима само за длъжниците и доставчиците на защита.
10.4. Не се отчитат записи за физическите лица, които са свързани с инструменти, отчитани в …

10.4

 Не се отчитат записи за физическите лица, които са свързани с инструменти, отчитани в АнаКредит.
10.5. Записите трябва да бъдат отчитани на месечна база.

10.5

 Записите трябва да бъдат отчитани на месечна база.

Данни

Атрибут на данните

6.

Счетоводни данни

Идентификатор на отчетната единица

Идентификатор на наблюдаваната единица

Идентификатор на договора

Идентификатор на инструмента

Счетоводна класификация на инструментите

Признаване в баланса

Натрупани отписвания

Стойност на натрупаната обезценка

Вид обезценка

Метод за оценяване на обезценката

Източници на тежести

Натрупани промени в справедливата стойност, произтичащи от кредитния риск

Статус на изпълнение по инструмента

Дата на статуса на изпълнение по инструмента

Провизии, свързани със задбалансови експозиции

Статус на преструктуриране и предоговаряне

Дата на статуса на преструктурирането и предоговарянето

Кумулативно събиране на вземанията от момента на неизпълнение

Пруденциален портфейл

Балансова стойност

7.

Данни за получената защита

Идентификатор на отчетната единица

Идентификатор на наблюдаваната единица

Идентификатор на защитата

Идентификатор на доставчика на защита

Вид защита

Стойност на защитата

Вид стойност на защитата

Метод за оценяване на защитата

Местонахождение на недвижимия имот, предоставен като обезпечение

Дата на стойността на защита

Падеж на защитата

Първоначална стойност на защитата

Дата на първоначалната стойност на защитата

8.

Данни „инструмент — получена защита“

Идентификатор на отчетната единица

Идентификатор на наблюдаваната единица

Идентификатор на договора

Идентификатор на инструмента

Идентификатор на защитата

Стойност на разпределената защита

Ползващи се с приоритет вземания на трети лица по отношение на защитата

9.

Данни за риска от контрагента

Идентификатор на отчетната единица

Идентификатор на наблюдаваната единица

Идентификатор на контрагента

Вероятност от неизпълнение

10.

Данни за неизпълнението на контрагента

Идентификатор на отчетната единица

Идентификатор на наблюдаваната единица

Идентификатор на контрагента

Статус на неизпълнение на контрагента

Дата на статуса на неизпълнение на контрагента

(1)  Регламент (ЕС) 2015/534 на Европейската централна банка от 17 март 2015 г. относно отчитането на надзорна финансова информация (EЦБ/2015/13) (ОВ L 86, 31.3.2015 г., стр. 13).

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти