+10. Údaje o selhání protistrany
---+10.1. Podrobnost údajů o selhání protistrany je nastavena na úrovni protistrany. Každý záznam je …
---+10.2. Tyto údaje umožňují bez zbytečného odkladu identifikovat protistrany, u nichž došlo k selhání.
---+10.3. Informace se vyžadují pouze v případě dlužníků a poskytovatelů zajištění.
---+10.4. V případě fyzických osob spojených s nástroji vykazovanými do AnaCreditu nemusí být vykazován …
---+10.5. Záznamy musí být vykazovány měsíčně.

10. Údaje o selhání protistrany

10.   Údaje o selhání protistrany

1. Přehled

,
10.1. Podrobnost údajů o selhání protistrany je nastavena na úrovni protistrany. Každý záznam je …

10.1

 Podrobnost údajů o selhání protistrany je nastavena na úrovni protistrany. Každý záznam je jedinečným způsobem identifikován pomocí kombinace těchto atributů údajů: a) identifikační kód zpravodajské jednotky; b) identifikační kód sledované jednotky; a c) identifikační kód protistrany.
10.2. Tyto údaje umožňují bez zbytečného odkladu identifikovat protistrany, u nichž došlo k selhání.

10.2

 Tyto údaje umožňují bez zbytečného odkladu identifikovat protistrany, u nichž došlo k selhání.
10.3. Informace se vyžadují pouze v případě dlužníků a poskytovatelů zajištění.

10.3

 Informace se vyžadují pouze v případě dlužníků a poskytovatelů zajištění.
10.4. V případě fyzických osob spojených s nástroji vykazovanými do AnaCreditu nemusí být vykazován …

10.4

 V případě fyzických osob spojených s nástroji vykazovanými do AnaCreditu nemusí být vykazován žádný záznam o fyzických osobách.
10.5. Záznamy musí být vykazovány měsíčně.

10.5

 Záznamy musí být vykazovány měsíčně.

Údaje

Atribut údajů

6.

Účetní údaje

Identifikační kód zpravodajské jednotky

Identifikační kód sledované jednotky

Identifikační kód smlouvy

Identifikační kód nástroje

Účetní klasifikace nástrojů

Zachycení v rozvaze

Kumulované odpisy

Kumulovaná výše snížení hodnoty

Druh snížení hodnoty

Metoda posouzení snížení hodnoty

Zdroje zatížení

Kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika

Stav výkonnosti nástroje

Datum stavu výkonnosti nástroje

Rezervy související s podrozvahovými expozicemi

Stav úlev a opětovných sjednání

Datum stavu úlev a opětovných sjednání

Kumulativní úhrady od selhání

Obezřetnostní portfolio

Účetní hodnota

7.

Údaje o přijatém zajištění

Identifikační kód zpravodajské jednotky

Identifikační kód sledované jednotky

Identifikační kód zajištění

Identifikační kód poskytovatele zajištění

Druh zajištění

Hodnota zajištění

Druh ocenění zajištění

Způsob ocenění zajištění

Místo, kde se nachází zajištění v podobě nemovitosti

Den ocenění zajištění

Den splatnosti zajištění

Původní hodnota zajištění

Den původního ocenění zajištění

8.

Údaje „nástroj – přijaté zajištění“

Identifikační kód zpravodajské jednotky

Identifikační kód sledované jednotky

Identifikační kód smlouvy

Identifikační kód nástroje

Identifikační kód zajištění

Přiřazená hodnota zajištění

Přednostní pohledávky třetích osob ve vztahu k zajištění

9.

Údaje o riziku protistrany

Identifikační kód zpravodajské jednotky

Identifikační kód sledované jednotky

Identifikační kód protistrany

Pravděpodobnost selhání

10.

Údaje o selhání protistrany

Identifikační kód zpravodajské jednotky

Identifikační kód sledované jednotky

Identifikační kód protistrany

Stav selhání protistrany

Datum stavu selhání protistrany

(1)  Nařízení Evropské centrální banky (EU) 2015/534 ze dne 17. března 2015 o vykazování finančních informací v oblasti dohledu (ECB/2015/13) (Úř. věst. L 86, 31.3.2015, s. 13).

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy