|
Ред
|
Стойности на експозицията
|
Експозиция с оглед на отношението на ливъридж: Референтна дата на докладване
|
|
0010
|
|
0010
|
СФЦК: Стойност на експозицията
|
|
|
0020
|
СФЦК: Добавка за кредитен риск от контрагента
|
|
|
0030
|
Дерогация за СФЦК: Добавка в съответствие с член 429д, параграф 5 и член 222 от РКИ
|
|
|
0040
|
Кредитен риск от контрагента за СФЦК, при които институциите действат като посредник
|
|
|
0050
|
(–) Изключена част от експозициите към ЦК по СФЦК, обект на клиринг за клиенти
|
|
|
0061
|
Деривати: вноска за разменна стойност по СПКРК (без ефекта на обезпечението в NICA)
|
|
|
0065
|
(–) Ефект на признаването на обезпечение в NICA върху сделките с КЦК, обект на клиринг за клиенти (СПКРК — разменна стойност)
|
|
|
0071
|
(–) Ефект на допустимия получен вариационен маржин в парични средства, приспаднат от пазарната стойност на дериватите (СПКРК — разменна стойност)
|
|
|
0081
|
(–) Ефект на изключената част от експозициите към ЦК по сделки, обект на клиринг за клиенти (СПКРК — разменна стойност)
|
|
|
0091
|
Деривати: Вноска за потенциалната бъдеща експозиция по СПКРК (множител 1)
|
|
|
0092
|
(–) Ефект на по-нисък множител за сделките с КЦК, обект на клиринг за клиенти, върху вноската за ПБЕ (СПКРК — потенциална бъдеща експозиция)
|
|
|
0093
|
(–) Ефект на изключената част от експозициите към ЦК по сделки, обект на клиринг за клиенти (СПКРК — потенциална бъдеща експозиция)
|
|
|
0101
|
Дерогация за деривати: вноска за разменната стойност по опростения стандартизиран подход
|
|
|
0102
|
(–) Ефект на изключената част от експозициите към ЦК по сделки, обект на клиринг за клиенти (опростен стандартизиран подход — разменна стойност)
|
|
|
0103
|
Дерогация за деривати: вноска за потенциалната бъдеща експозиция по опростения стандартизиран подход (множител 1)
|
|
|
0104
|
(–) Ефект на изключената част от експозициите към ЦК по сделки, обект на клиринг за клиенти (опростен стандартизиран подход — потенциална бъдеща експозиция)
|
|
|
0110
|
Дерогация за деривати: метод на първоначалната експозиция
|
|
|
0120
|
(–) Изключена част от експозициите към ЦК по сделки, обект на клиринг за клиенти (метод на първоначалната експозиция)
|
|
|
0130
|
Ограничена условна стойност на издадените кредитни деривати
|
|
|
0140
|
(–) Допустими закупени кредитни деривати, приспаднати от издадените кредитни деривати
|
|
|
0150
|
Задбалансови позиции с кредитен конверсионен коефициент от 10 % в съответствие с член 429е от РКИ
|
|
|
0160
|
Задбалансови позиции с кредитен конверсионен коефициент от 20 % в съответствие с член 429е от РКИ
|
|
|
0170
|
Задбалансови позиции с кредитен конверсионен коефициент от 50 % в съответствие с член 429е от РКИ
|
|
|
0180
|
Задбалансови позиции с кредитен конверсионен коефициент от 100 % в съответствие с член 429е от РКИ
|
|
|
0181
|
(–) Корекции за общ кредитен риск на задбалансовите позиции
|
|
|
0185
|
Стандартни покупки и продажби, чийто сетълмент предстои: счетоводна стойност при осчетоводяване на датата на сделката
|
|
|
0186
|
Стандартни продажби, чийто сетълмент предстои: елиминиране на счетоводното нетиране при осчетоводяване на датата на сделката
|
|
|
0187
|
(–) Стандартни продажби, чийто сетълмент предстои: нетиране в съответствие с 429ж, параграф 2 от РКИ
|
|
|
0188
|
Стандартни покупки, чийто сетълмент предстои: пълно признаване на задълженията за плащане при осчетоводяване на датата на сетълмент
|
|
|
0189
|
(–) Стандартни покупки, чийто сетълмент предстои: нетиране на задължения за плащане при осчетоводяване на датата на сетълмент в съответствие с член 429ж, параграф 3 от РКИ
|
|
|
0190
|
Други активи
|
|
|
0191
|
(–) Корекции за общ кредитен риск на балансовите позиции
|
|
|
0193
|
Механизми за групиране на парични средства, които не могат да бъдат пруденциално нетирани: стойност съгласно счетоводната уредба
|
|
|
0194
|
Механизми за групиране на парични средства, които не могат да бъдат пруденциално нетирани: ефект от добавяне на нетирането, приложено съгласно счетоводната уредба
|
|
|
0195
|
Механизми за групиране на парични средства, които могат да бъдат пруденциално нетирани: стойност съгласно счетоводната уредба
|
|
|
0196
|
Механизми за групиране на парични средства, които могат да бъдат пруденциално нетирани: ефект от добавяне на нетирането, приложено съгласно счетоводната уредба
|
|
|
0197
|
(–) Механизми за групиране на парични средства, които могат да бъдат пруденциално нетирани: признаване на нетирането в съответствие с член 429б, параграф 2 от РКИ
|
|
|
0198
|
(–) Механизми за групиране на парични средства, които могат да бъдат пруденциално нетирани: признаване на нетирането в съответствие с член 429б, параграф 3 от РКИ
|
|
|
0200
|
Добавяне за предоставени по деривати обезпечения
|
|
|
0210
|
(–) Вземания върху вариационен маржин в парични средства, предоставен при сделки с деривати
|
|
|
0220
|
(–) Изключена част от експозициите към ЦК по сделки, обект на клиринг за клиенти (първоначален маржин)
|
|
|
0230
|
Корекции за сделки, осчетоводени като продажба на СФЦК
|
|
|
0235
|
(–) Намаляване на стойността на експозицията на заеми за предварително финансиране или междинни заеми
|
|
|
0240
|
(–) Активи, предмет на доверително управление
|
|
|
0250
|
(–) Вътрешногрупови експозиции (индивидуална основа), изключени в съответствие с член 429а, параграф 1, буква в) от РКИ
|
|
|
0251
|
(–) Експозиции в рамките на ИЗС (институционална защитна схема), изключени в съответствие с член 429а, параграф 1, буква в) от РКИ
|
|
|
0252
|
(–) Изключени гарантирани части от експозиции, произтичащи от експортни кредити
|
|
|
0253
|
(–) Изключен излишък по обезпечението, депозирано при посредници — трети лица
|
|
|
0254
|
(–) Изключени секюритизирани експозиции, които представляват прехвърляне на значителен риск
|
|
|
0255
|
(–) Експозиции към централна банка, изключени в съответствие с член 429а, параграф 1, буква н) от РКИ
|
|
|
0256
|
(–) Изключени спомагателни услуги от банков тип, предоставяни от ЦДЦК/институции в съответствие с член 429а, параграф 1, буква о) от РКИ
|
|
|
0257
|
(–) Изключени спомагателни услуги от банков тип, предоставяни от определени институции в съответствие с член 429а, параграф 1, буква п) от РКИ
|
|
|
0260
|
(–) Експозиции, изключени в съответствие с член 429а, параграф 1, буква й) от РКИ
|
|
|
0261
|
(–) Изключени експозиции на публични кредитни институции за развитие — инвестиции в публичния сектор
|
|
|
0262
|
(–) Изключени експозиции на публични кредитни институции за развитие — насърчителни заеми, отпуснати от публична кредитна институция за развитие
|
|
|
0263
|
(–) Изключени експозиции на публични кредитни институции за развитие — насърчителни заеми, отпуснати от субект, създаден пряко от централно правителство, регионални правителства или местни органи на власт на държава членка
|
|
|
0264
|
(–) Изключени експозиции на публични кредитни институции за развитие — насърчителни заеми, отпуснати от субект, създаден от централно правителство, регионални правителства или местни органи на власт на държава членка, посредством посредническа кредитна институция
|
|
|
0265
|
(–) Изключени експозиции по прехвърлени насърчителни заеми от непублични кредитни институции за развитие (или подразделения) — насърчителни заеми, отпуснати от публична кредитна институция за развитие
|
|
|
0266
|
(–) Изключени експозиции по прехвърлени насърчителни заеми от непублични кредитни институции за развитие (или подразделения) — насърчителни заеми, отпуснати от субект, създаден пряко от централно правителство, регионални правителства или местни органи на власт на държава членка
|
|
|
0267
|
(–) Изключени експозиции по прехвърлени насърчителни заеми от непублични кредитни институции за развитие (или подразделения) — насърчителни заеми, отпуснати от субект, създаден от централно правителство, регионални правителства или местни органи на власт на държава членка, посредством посредническа кредитна институция
|
|
|
0270
|
(–) Стойност на активите, приспадната от капитала от първи ред — „окончателно“ определение
|
|
|
0280
|
Стойност на активите, приспадната от (–) или добавен към (+) капитала от първи ред — „преходно“ определение
|
|
|
0290
|
Мярка за общата експозиция с оглед на отношението на ливъридж — при използване на „окончателно“ определение на капитал от първи ред
|
|
|
0300
|
Мярка за общата експозиция с оглед на отношението на ливъридж — при използване на „преходно“ определение на капитал от първи ред
|
|
|
Ред
|
Капитал
|
|
|
0310
|
Капитал от първи ред — „окончателно“ определение
|
|
|
0320
|
Капитал от първи ред – „преходно“ определение
|
|
|
Ред
|
Отношение на ливъридж
|
|
|
0330
|
Отношение на ливъридж — при използване на „окончателното“ определение на капитал от първи ред
|
|
|
0340
|
Отношение на ливъридж — при използване на „преходното“ определение на капитал от първи ред
|
|
|
Ред
|
Изисквания: суми
|
|
|
0350
|
Изискване по стълб 2 (ИС2) с оглед на рисковете от прекомерен ливъридж
|
|
|
0360
|
в т.ч.: въз основа на базовия собствен капитал от първи ред
|
|
|
0370
|
Буфер на отношението на ливъридж за Г-СЗИ
|
|
|
0380
|
Насоки по стълб 2 (НС2) с оглед на рисковете от прекомерен ливъридж
|
|
|
0390
|
в т.ч.: въз основа на базовия собствен капитал от първи ред
|
|
|
0400
|
в т.ч.: въз основа на капитала от първи ред
|
|
|
Ред
|
Изисквания: отношения
|
|
|
0410
|
Изискване относно отношението на ливъридж по първи стълб
|
|
|
0420
|
Общо изискване относно отношението на ливъридж по ПНПО (ОИОЛ)
|
|
|
0430
|
ОИОЛ: въз основа на базовия собствен капитал от първи ред
|
|
|
0440
|
Съвкупно изискване относно отношението на ливъридж (СИОЛ)
|
|
|
0450
|
Съвкупно изискване относно отношението на ливъридж (СИОЛ) и отношение съгласно насоките по стълб 2 (НС2)
|
|
|
0460
|
СИОЛ и НС2: въз основа на базовия собствен капитал от първи ред
|
|
|
0470
|
СИОЛ и НС2: въз основа на капитала от първи ред
|
|
|
Ред
|
Поясняващи позиции
|
|
|
0480
|
Отношение на ливъридж, все едно не са били приложени МСФО 9 или аналогични преходни разпоредби относно ОКЗ
|
|
|
0490
|
Отношение на ливъридж, все едно не е било приложено временното третиране на нереализираните печалби и загуби, оценени по справедлива стойност в друг всеобхватен доход
|
|