4. Obecné pokyny k zásadám a postupům odměňování

1.1. Instituce by měly vypracovat a uplatňovat zásady a postupy odměňování, které zohledňují práva a zájmy spotřebitelů. Zejména by instituce měly zajistit, aby peněžní a/nebo nepeněžní formy odměny nezaváděly pobídky, na jejichž základě by příslušné osoby upřednostňovaly své vlastní zájmy nebo zájmy dané instituce na úkor spotřebitelů.

1.2. Při přípravě zásad a postupů odměňování by instituce měly zvážit, zda v důsledku těchto zásad a postupů nevznikají jakákoli rizika poškození spotřebitelů, a měly by vzniku takových rizik v co nejvyšší míře zamezit.

1.3. Funkce lidských zdrojů institucí by se měla podílet na vypracování zásad a postupů odměňování a zajistit potřebné informace. Kromě toho by v případech, kdy jsou zřízeny, měly k vypracování zásad a postupů odměňování účinně přispět i funkce řízení rizik a funkce compliance.

1.4. Pro účely hodnocení výkonnosti příslušné osoby by instituce měly v zásadách a postupech odměňování definovat náležitá kritéria, která mají být používána k posouzení výkonnosti, a to s přihlédnutím k právům a zájmům spotřebitelů.

1.5. Při vypracovávání zásad a postupů odměňování by instituce měly zvážit kvalitativní i kvantitativní kritéria pro stanovení úrovně pohyblivé složky odměny, aby zajistily, že práva a zájmy spotřebitelů jsou přiměřeně zohledněny.

1.6. Instituce by neměly navrhovat zásady a postupy odměňování, které:

• a. vážou odměnu výhradně na kvantitativní cíl v oblasti nabídky nebo poskytování bankovních produktů a služeb; nebo
• b. upřednostňují nabídku nebo poskytování konkrétního produktu nebo kategorie produktů oproti ostatním produktům, například produkty, které znamenají vyšší zisk pro instituce nebo pro příslušnou osobu na úkor spotřebitele.

1.7. Jestliže zásady a postupy odměňování umožňují pohyblivou složku odměny, instituce by měly zajistit, aby poměr mezi pevnou a pohyblivou složkou odměny byl přiměřeně vyvážen a zohledňoval práva a zájmy spotřebitelů. Kromě toho by zavedené zásady a postupy odměňování měly umožňovat uplatňování pružné politiky pohyblivé složky odměny, včetně možnosti případně nevyplácet žádnou pohyblivou složku odměny. 1.8. Instituce by se měly vyhnout zbytečně složitým zásadám a postupům a nejasným kombinacím různých zásad a postupů.

2.1. Instituce by měly zásady a postupy odměňování dokumentovat, uchovávat je pro účely auditu nejméně po dobu pěti let od data jejich posledního použití a na požádání je zpřístupnit příslušným orgánům. Tato dokumentace by měla mimo jiné zahrnovat:

• a) cíle zásad a postupů odměňování institucí;
• b) příslušné osoby spadající do oblasti působnosti těchto zásad a postupů;
• c) způsob uplatňování zásad odměňování v praxi, zejména včetně kritérií pro pohyblivou složku odměny, je-li pohyblivá složka odměny poskytována.

2.2. Nežli budou moci nabízet bankovní produkty nebo služby spotřebitelům, měly by být příslušné osoby jasně a transparentně informovány o zásadách a postupech odměňování, které se na ně vztahují.

2.3. Zásady a postupy odměňování by měly být snadno přístupné všem příslušným osobám dané instituce.

3.1. Vedoucí orgán schválí zásady a postupy odměňování instituce a nese za ně konečnou odpovědnost.

3.2. Vedoucí orgán by měl konzultovat výbor pro odměňování, je-li zřízen, ohledně toho, zda se zásady a postupy odměňování instituce řídí těmito obecnými pokyny.

3.3. Je-li zřízena, měla by funkce compliance potvrdit, že zásady a postupy odměňování jsou v souladu s těmito obecnými pokyny.

3.4. Změny zásad a postupů odměňování by měly být prováděny pouze se souhlasem vedoucího orgánu.

4.1 Instituce by měly nejméně jednou ročně provádět přezkum svých zásad a postupů odměňování, aby zajistily soulad s těmito obecnými pokyny. Zejména pokud instituce zjistí, že v důsledku znění zásad a postupů odměňování by mohlo vzniknout zbytkové riziko poškození spotřebitelů, jak je uvedeno v odstavci 1.2 těchto obecných pokynů, měla by v rámci přezkumu posoudit, zda dochází ke vzniku jakýchkoli takových zbytkových rizik, která vedou k poškození spotřebitelů. 4.2 Jestliže přezkum odhalí, že zásady a postupy odměňování instituce nefungují tak, jak bylo zamýšleno nebo předepsáno, měla by instituce své zásady a postupy odměňování změnit v souladu s těmito obecnými pokyny.

4.3 Instituce by měly zřídit účinné kontroly, aby ověřily, zda jsou jejich zásady a postupy odměňování dodržovány, určily případy nedodržení těchto obecných pokynů a zajistily jejich řešení.