+Příloha II – Matice sofistikovanosti měření IRRBB

Příloha II – Matice sofistikovanosti měření IRRBB

Instituce by měly uplatňovat přinejmenším takovou úroveň sofistikovanosti svých přístupů k měření rizik, která je uvedena v níže uvedené tabulce a která odpovídá jejich kategorizaci podle pokynů k SREP. Je - li obchodní model instituce značně složitý nebo rozsáhlý, měla by instituce bez ohledu na svou velikost uplatňovat a provádět takový přístup k měření rizik, který odpovídá jejímu obchodnímu modelu a přiměřeně zachycuje všechny citlivosti. Měly by být odpovídajícím způsobem zachyceny veškeré významné citlivosti na změny úrokových sazeb, včetně citlivosti na behaviorální předpoklady.

Instituce, které nabízejí finanční produkty s vloženými opcemi, by měly používat systémy měření, které mohou odpovídajícím způsobem zachytit závislost opcí na změnách úrokových sazeb . Instituce s produkty, které poskytují klientům behaviorální opční charakteristiky, by měly používat vhodný způsob podmíněného modelování peněžních toků pro kvantifikaci IRRBB s ohledem na změny v chování klientů, které by mohly nastat při různých zátěžových scénářích úrokových sazeb.

Čtyři kategorie uvedené v tabulce sofistikovanosti zohledňují kategorizaci institucí stanovenou v pokynech k SREP EBA. Různé kategorie odrážejí různé velikosti, strukturu a povahu, rozsah a složitost činností institucí, přičemž kategorie 1 odpovídá nejsofistikovanějším institucím.

Metrika a modelování IRRBBOrientační očekávání ze strany orgánů dohledu týkající se metrik a modelování IRRBB podle kategorie sofistikovanosti instituce
Modelování MetrikaInstituce Instituce Instituce kategorie 2 Instituce kategorie 1

1. Přehled

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.