II. melléklet - A banki könyvből eredő kamatlábkockázat mérésének kifinomultsági mátrixa

Az intézmény kockázati mutatóiban legalább az alábbi táblázatban bemutatott, SREP - iránymutatás szerinti besorolásának megfelelő kifinomultság szintet alkalmazza. Ha az intézmény üzleti modelljének bonyolultsága vagy alkalmazási köre jelentős, az intézmény – méretétől függetlenül – az egyedi üzleti modelljével összhangban lévő és az érzékenységeket megfelelően megragadó kockázati mutatókat alkalmazzon és hajtson végre. A kamatlábváltozásokkal kapcsolatos valamennyi lényeges érzékenységet megfelelően képezzen le, beleértve a viselkedési feltételezésekkel szembeni érzékenységet is.

A beágyazott opciókat tartalmazó pénzügyi termékeket kínáló intézmény az opciók kamatlábváltozással szembeni érzékenységét megfelelően megjeleníteni képes mérési rendszereket használjon. Az ügyfelek számára viselkedési opciókat nyújtó termékeket kínáló intézmény az ügyfelek viselkedésének a különböző kamatláb - stresszforgatókönyvek szerint lehetséges változásai szempontjából megfelelő, feltételes cash - flow modellezési módszerekkel számszerűsítse a banki könyvből eredő kamatlábkockázatot.

Az alábbi kifinomultsági táblázatban szereplő négy intézménykategória az EBH SREP - iránymutatásban meghatározott besorolásának felel meg. A különböző kategóriák az intézményeket tevékenységeik eltérő mérete, szerkezete és jellege, hatóköre és összetettsége alapján sorolják be: a leginkább kifinomult intézmények az 1. kategóriába kerülnek. A banki könyvből eredő kamatlábkockázat A banki könyvből eredő kamatlábkockázat számítására és modellezésére irányadó, az

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.