Prilog II. – Matrica sofisticiranosti za mjerenje IRRBB-a

Institucije bi u svojim mjerama rizika trebale primjenjivati barem razinu sofisticiranosti prikazanu u tablici u nastavku koja odgovara njihovoj kategorizaciji u skladu sa Smjernicama za postupak nadzorne provjere i ocjene (SREP). Ako su složenost ili opseg poslovnog modela institucije značajni, institucija bi trebala, neovisno o svojoj veličini, primjenjivati i provoditi mjere rizika koje odgovaraju njezinu posebnom poslovnom modelu te na odgovarajući način obuhvaćaju sve osjetljivosti. Sve značajne osjetljivosti na promjene kamatnih stopa trebale bi biti obuhvaćene na odgovarajući način, uključujući osjetljivost na bihevioralne pretpostav ke.

Institucije koje nude financijske proizvode koji sadržavaju stavke s ugrađenom opcijom trebale bi upotrebljavati sustave mjerenja kojima se na odgovarajući način može obuhvatiti ovisnost opcija o promjenama kamatnih stopa. Institucije s proizvodima koj i klijentima pružaju bihevioralne stavke s ugrađenom opcijom trebale bi primijeniti odgovarajuće pristupe modeliranja uvjetovanih novčanih tokova pri kvantificiranju IRRBB- a s obzirom na promjene u ponašanju klijenata koje bi se mogle pojaviti u različitim scenarijima stresa kamatnih stopa.

Četiri kategorije u tablici sofisticiranosti u nastavku odražavaju kategorizaciju institucija utvrđenu u Smjernicama EBA- e za postupak nadzorne provjere i ocjene (SREP). Različite kategorije odražavaju različitu veličinu, strukturu te vrstu, opseg i složenost djelatnosti institucija; 1. kategorija odgovara najsofisticiranijim institucijama.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.