71. Úvěrové instituce by měly zvážit následující fáze životního cyklu nevýkonných expozic a …

Úvěrové instituce by měly zvážit následující fáze životního cyklu nevýkonných expozic a zohlednit přitom také specifika produktů a povahu prodlení:

• a) Nedoplatky v počátečním stadiu prodlení (až 90 dnů po splatnosti):¹⁷ během této fáze by se pozornost měla zaměřit na první aktivity ve vztahu k dlužníkovi zaměřené na včasné vymáhání dlužných částek a na shromažďování informací, které umožní podrobné posouzení situace dlužníka (např. finanční situace, stav úvěrové dokumentace, stav kolaterálu, úroveň spolupráce atd.). Druh expozice a kolaterálu by měl v konečném důsledku určit nejvhodnější strategii pro řešení problémových expozic, která může zahrnovat opatření ve formě úlev v krátkodobém horizontu, jež budou v případě potřeby poskytnuty (a to případně i během tohoto počátečního období), s cílem stabilizovat finanční situaci dlužníka, než bude stanovena vhodná strategie pro řešení problémových expozic. Kromě toho by úvěrová instituce měla případně hledat možnosti, jak vylepšit své postavení a zohlednit přitom práva a zájmy spotřebitelů (např. podepsáním nových úvěrových dokumentů, upřesněním poskytnutého kolaterálu, minimalizováním úniku hotovosti a přijetím dalšího kolaterálu, je - li k dispozici). Specializované zásady pro řešení splátek v prodlení by měly obsahovat pokyny k obecným postupům a odpovědnostem v oblasti řešení nevýkonných expozic, včetně rozhodných událostí pro předání.
• b) Nedoplatky v pozdním stadiu prodlení / úlevy: úvěrové instituce by v této fázi měly zavést a formalizovat ujednání s dlužníky o poskytnutí úlev. Ujednání o poskytnutí úlev by měla být zavedena pouze v případě, že je úvěrová instituce přesvědčena, že si dlužník může dovolit hradit splátky. Při posuzování, zda je možnost restrukturalizace reálná, by úvěrové instituce měly v příslušné míře brát v úvahu článek 28 směrnice 2014/17/EU¹⁸ a další právní ustanovení zaměřená na ochranu spotřebitelů. Vzhledem ke zvýšenému riziku by ujednání o poskytnutí úlev mělo být sledováno po dobu nejméně jednoho roku v souladu s prováděcím nařízením Komise (EU) č. 680/2014, než dojde k jeho případnému přeřazení z útvaru pro vymáhání nevýkonných expozic, pokud nebudou zaznamenány žádné další rozhodné události svědčící pro zařazení do nevýkonných expozic.
• c) Likvidace / vymáhání pohledávek / soudní řízení / realizace zástavy: pokud v důsledku finanční situace dlužníka nebo úrovně jeho spolupráce nebylo nalezeno žádné schůdné řešení formou úlev, měly by úvěrové instituce provést analýzu nákladů a přínosů různých možností likvidace, včetně soudních a mimosoudních postupů, a to i s ohledem na zájmy dlužníka. Na základě této analýzy by úvěrové instituce měly urychleně přistoupit ke zvolené možnosti likvidace podle odborného právního a obchodního posouzení likvidace. Úvěrové instituce, které ve velké míře využívají externí odborníky, by měly zajistit, aby byly zavedeny dostatečné vnitřní kontrolní mechanismy zaručující účelný a efektivní proces likvidace. V tomto ohledu je třeba věnovat zvláštní pozornost nevýkonným expozicím, které jsou do dané kategorie zařazeny již po delší dobu. Specializované zásady pro vymáhání pohledávek by měly zahrnovat pokyny k postupům likvidace.

¹⁷ Expozice, které pravděpodobně nebudou splaceny, by mohly v závislosti na své složitosti buď být součástí nedoplatků v počátečním stadiu prodlení, nebo spadat pod útvary pro vymáhání nevýkonných expozic.

¹⁸ Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/17/EU ze dne 4. února 2014 o smlouvách o spotřebitelském úvěru na nemovitosti určené k bydlení a o změně směrnic 2008/48/ES a 2013/36/EU a nařízení (EU) č. 1093/2010 (Úř. věst. L 60, 28.2.2014, s. 34).

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.