4.1 Obecné pokyny k informacím požadovaným od žadatelů o povolení působit jako platební instituce k poskytování služeb uvedených v bodě 1–8 přílohy I směrnice (EU) 2015/2366

Obecný pokyn 1: Všeobecné zásady

1.1 Tento soubor obecných pokynů se vztahuje na žadatele o povolení působit jako platební instituce. Jedná se o žadatele, kteří mají v úmyslu poskytovat některou službu nebo služby uvedené v bodech 1-7 přílohy I PSD2 nebo službu uvedenou v bodě 8 společně s jinými platebními službami. Na žadatele, kteří mají v úmyslu poskytovat pouze službu uvedenou v bodě 8 přílohy I směrnice (EU) 2015/2366 (PSD2), se vztahuje zvláštní soubor obecných pokynů pro poskytovatele služeb informování o účtu uvedený v části 4.2.

1.2 Informace poskytované žadateli musí být pravdivé, úplné, přesné a aktuální. Všichni žadatelé by měli dodržovat všechna ustanovení obsažená v souboru obecných pokynů, která se na ně vztahují. Míra podrobnosti by měla odpovídat velikosti a vnitřní organizaci žadatele a rovněž povaze, rozsahu, složitosti a rizikovosti konkrétní služby nebo služeb, které má žadatel v úmyslu poskytovat. V každém případě, v souladu se směrnicí (EU) 2015/2366, musí být vedoucí osoby a osoby odpovědné za řízení platební instituce důvěryhodné a musí mít pro poskytování

vnitřních postupů nebo dokumentů. Namísto toho by měl žadatel příslušné části vyčlenit a tyto předložit příslušnému orgánu.

1.4 Pokud by příslušné orgány požadovaly upřesnění poskytnutých informací, měl by žadatel tyto informace neprodleně upřesnit.

1.5 Všechny údaje požadované podle těchto obecných pokynů týkající se povolení pro platební instituce jsou potřebné pro posouzení žádosti a bude s nimi příslušnými orgány nakládáno v souladu s povinností zachovávat služební tajemství stanovenou v PSD2, aniž by byly dotčeny platné právní předpisy Unie a vnitrostátní požadavky a postupy týkající se uplatňování práva na přístup, opravu, výmaz nebo zablokování údajů.

Obecný pokyn 2: Identifikační údaje

2.1 Identifikační údaje, které má žadatel poskytnout, musí obsahovat tyto informace:

• a) název společnosti žadatele a obchodní firma (je-li odlišná);
• b) informaci o tom, zda je žadatel již zapsán do obchodního rejstříku nebo zapsán teprve bude;
• c) případné vnitrostátní identifikační číslo žadatele;

navrhované znění, prokazující právní formu žadatele;

• e) adresu ústředí a sídla žadatele;
• f) elektronickou adresu a internetové stránky žadatele, jsou-li k dispozici;
• g) jméno kontaktní odpovědné osoby (jména kontaktních odpovědných osob) v záležitostech dokumentace týkající se žádosti a řízení o udělení povolení a její kontaktní údaje;
• h) údaj o tom, zda žadatel podléhal nebo podléhá regulaci ze strany příslušného orgánu v odvětví finančních služeb;
• i) případné asociace sdružující osoby poskytující platební služby, ke kterým se žadatel má v úmyslu připojit;
• j) výpis z obchodního rejstříku nebo případné potvrzení z obchodního rejstříku o tom, že název, který společnost požaduje zapsat, je k dispozici;
• k) doklad o zaplacení všech poplatků nebo o složení peněžních prostředků za podanou žádost o povolení pro platební instituci, v závislosti na vnitrostátních právních předpisech.

Obecný pokyn 3: Plán činností

3.1. Plán činností, který má žadatel předložit, musí obsahovat tyto informace:

• a) podrobný popis druhu plánovaných platebních služeb, včetně vysvětlení, jakým způsobem žadatel určil, že činnosti a operace, které mají být zajišťovány, spadají do některé z právních kategorií platebních služeb uvedených v příloze I PSD2.
• b) prohlášení o tom, zda bude mít žadatel v některém okamžiku v držení peněžní prostředky klientů nebo ne;
• c) popis provádění různých platebních služeb s podrobným popisem všech zúčastněných stran a pro každou poskytovanou platební službu rovněž:

pouze služby iniciování platby (SIP);

• ii. postupy zúčtování, pokud nemá žadatel v úmyslu poskytovat pouze SIP;
• iii. návrhy smluv mezi všemi stranami zapojenými do poskytování platebních služeb, případně včetně smluv se schématy platebních karet;
• iv. lhůty pro zpracování;
• d) kopie návrhu rámcové smlouvy uvedené v čl. 4 bodu 21 PSD2;
• e) odhadovaný počet různých provozoven, z nichž má žadatel v úmyslu poskytovat platební služby, a/nebo případně vykonávat činnosti související s poskytováním platebních služeb;
• f) popis všech případných doplňkových služeb k platebním službám;
• g) prohlášení o tom, zda má žadatel v úmyslu poskytovat úvěr, a pokud ano, do jaké výše;
• h) prohlášení o tom, zda má žadatel po udělení licence v úmyslu poskytovat platební služby v jiných členských státech nebo třetích zemích;
• i) informace o tom, zda má žadatel v úmyslu v následujících třech letech zajišťovat nebo již zajišťuje jiné podnikatelské činnosti uvedené v článku 18 směrnice (EU) 2015/2366 s uvedením popisu druhu těchto činností a jejich plánovaného rozsahu;
• j) informace předepsané obecnými pokyny Evropského orgánu pro bankovnictví (EBA) ke kritériím, podle nichž se stanoví minimální peněžní částka pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou při výkonu povolání nebo jiné srovnatelné záruky dle čl. 5 odst. 4 směrnice (EU) 2015/2366, pokud má žadatel v úmyslu poskytovat služby uvedené v bodu 7 a 8 (SIP a služby informování o účtu (SIÚ)).

Obecný pokyn 4: Obchodní plán

4.1. Obchodní plán, který má žadatel předložit, musí obsahovat tyto informace:

• a) marketingový plán sestávající z:
• i. analýzy konkurenčního postavení společnosti v příslušném segmentu platebního trhu;
• ii. popisu uživatelů platebních služeb, propagačních materiálů a distribučních kanálů;
• b) u existujících společností ověřené roční účetní závěrky za tři předchozí roky, jsou-li k dispozici, nebo souhrnný přehled o finanční situaci společností, které zatím žádné roční účetní závěrky nevypracovaly;
• c) kalkulaci předpokládaného rozpočtu na první tři účetní období, která prokazuje, že žadatel je schopen používat vhodné a přiměřené systémy, zdroje a postupy nezbytné pro řádné vykonávání činnosti; tato by měla zahrnovat:
• i. předpokládané výsledovky a rozvahy, včetně cílených scénářů a zátěžových scénářů a rovněž jejich základních předpokládaných údajů, například objemu a hodnoty transakcí, počtu klientů, tvorby cen, průměrné částky na transakci, očekávaného růstu prahové hodnoty ziskovosti;
• ii. vysvětlení hlavních oblastí příjmů a výdajů, finančních dluhů a dlouhodobých aktiv;
• iii. schéma a podrobný rozpis odhadovaných peněžních toků po dobu dalších tří let;
• d) informace o kapitálu, včetně výše a podrobného rozpisu složení počátečního kapitálu uvedeného v článku 7 PSD2;
• e) informace o minimální výši kapitálového požadavku a jeho výpočtu v souladu s metodou či metodami uvedenými v článku 9 směrnice (EU) 2015/2366 (směrnice o platebních

v úmyslu poskytovat pouze SIP, včetně:

• i. ročního předpokládaného rozpisu kapitálu na dobu tří let podle použité metody;
• ii. ročního předpokládaného kapitálu na dobu tří let podle ostatních metod.

Obecný pokyn 5: Organizační uspořádání

5.1. Žadatel by měl předložit popis organizačního uspořádání svého podniku, zahrnující:

• a) podrobné organizační schéma znázorňující každou divizi, oddělení nebo podobné

zejména těch, které jsou odpovědné za funkčnost vnitřní kontroly; schéma by mělo být doplněno o popis funkcí a odpovědností každé divize, oddělení nebo podobného strukturálního rozdělení;

• b) celkový předpokládaný počet zaměstnanců na dobu příštích tří let;
• c) popis příslušných opatření pro zajišťování provozní činnosti externími subjekty (outsourcingu), zahrnující:
• i. totožnost a zeměpisnou polohu externího poskytovatele;
• ii. totožnost osob v rámci platební instituce odpovědných za každou z činností zajišťovaných formou outsourcingu;
• iii. jasný popis činností zajišťovaných formou outsourcingu a jejich hlavní charakteristiky;
• d) kopie návrhů ujednání o outsourcingu;
• e) případný popis využívání poboček a zástupců, včetně:
• i. přehledu kontrol na dálku a kontrol na místě, které má žadatel v úmyslu nejméně jednou ročně provádět u poboček a zástupců, a jejich četnosti;
• ii. systémů informačních technologií, procesů a infrastruktur používaných zástupci k výkonu činností jménem žadatele;

a případně i návrhu podmínek jejich zapojení;

• iv. případných informací o vnitrostátním a/nebo mezinárodním platebním systému, ke kterému bude mít žadatel přístup;
• f) seznam všech fyzických nebo právnických osob, s nimiž je žadatel úzce propojen, s uvedením jejich totožnosti a povahy těchto propojení.

Obecný pokyn 6: Doložení počátečního kapitálu

6.1 Pokud jde o počáteční kapitál, který musí žadatel doložit (ve výši 125 000 EUR pro služby uvedené v bodech 1 až 5 přílohy I PSD2, 20 000 EUR pro službu uvedenou v bodě 6 a 50 000 EUR pro službu uvedenou v bodě 7), měl by žadatel předložit následující dokumenty:

• a) u stávajících podniků auditované výpisy z účtu nebo z veřejného rejstříku prokazující výši kapitálu žadatele;
• b) u podniků, které jsou teprve zakládány, bankovní výpis vydaný bankou prokazující, že tyto peněžní prostředky jsou uloženy na bankovním účtu žadatele. Obecný pokyn 7: Opatření k ochraně peněžních prostředků uživatelů platebních služeb (platí pouze pro platební služby uvedené v bodech 1-6)

7.1. Chrání-li žadatel peněžní prostředky uživatelů platebních služeb ukládáním peněžních

bezpečných, likvidních aktiv s nízkým rizikem, musí popis opatření k ochraně peněžních prostředků obsahovat:

• a) případný popis investiční politiky k zajištění likvidity, bezpečnosti a nízké rizikovosti zvolených aktiv;
• b) počet osob, které mají přístup k chráněnému účtu, a jejich funkce;
• c) popis administrativního a rekonciliačního procesu k zajištění toho, že peněžní prostředky uživatelů platebních služeb jsou v zájmu uživatelů platebních služeb chráněny před nároky jiných věřitelů platební instituce, zejména v případě platební neschopnosti;
• d) kopii návrhu smlouvy s úvěrovou institucí;
• e) výslovné prohlášení platební instituce o splnění požadavků uvedených v článku 10 PSD2.

7.2. Pokud žadatel chrání peněžní prostředky některého uživatele platebních služeb pojištěním nebo jinou srovnatelnou zárukou poskytnutou pojišťovnou nebo úvěrovou institucí, měl by popis opatření k ochraně peněžních prostředků obsahovat:

• a) potvrzení o tom, že pojištění nebo jiná srovnatelná záruka poskytnutá pojišťovnou nebo úvěrovou institucí pochází od subjektu, který nepatří do stejné skupiny podniků jako žadatel;
• b) bližší údaje o zavedeném procesu vyrovnání k prokázání, že pojištění nebo jiná srovnatelná záruka je po celou dobu k plnění povinností týkajících se ochrany peněžních prostředků postačující;
• c) dobu trvání ochrany a její prodloužení;
• d) kopii (návrhu) pojistné smlouvy nebo (návrhu) jiné srovnatelné záruky.

Obecný pokyn 8: Mechanismy pro správu a řízení a vnitřní kontrolní mechanismy

8.1. Žadatel by měl poskytnout popis mechanismů pro správu a řízení a vnitřních kontrolních mechanismů zahrnující:

• a) přehled rizik zjištěných žadatelem, včetně druhu rizik a postupů, které žadatel za účelem posouzení těchto rizik a zabránění jejich vzniku zavede;
• b) různé postupy provádění pravidelných a stálých kontrol, včetně jejich četnosti a vyčleněného personálu;
• c) účetní postupy, podle nichž bude žadatel zaznamenávat a vykazovat své finanční údaje;
• d) totožnost osoby odpovědné (osob odpovědných) za funkčnost vnitřních kontrol, pravidelných, stálých kontrol a kontrol dodržování předpisů, včetně doložení aktuálních životopisů;
• e) totožnost každého auditora, který není statutárním auditorem podle směrnice 2006/43/ES;
• f) složení vrcholného orgánu a případného jiného orgánu nebo výboru pro dohled;
• g) popis způsobu sledování a kontroly funkcí zajišťovaných formou outsourcingu, aby nedocházelo k zhoršování kvality vnitřních kontrol platební instituce;
• h) popis způsobu sledování a kontroly všech zástupců a poboček v rámci vnitřních kontrol žadatele;
• i) je-li žadatel dceřiným podnikem regulovaného subjektu v jiném členském státě EU, popis správy a řízení skupiny.

Obecný pokyn 9: Postup pro sledování a řešení bezpečnostních incidentů a stížností klientů souvisejících s bezpečností a přijímání následných opatření

9.1. Žadatel by měl poskytnout popis zavedeného postupu pro sledování a řešení bezpečnostních incidentů a stížností klientů souvisejících s bezpečností a pro přijímání navazujících opatření, které má žadatel poskytnout, zahrnující:

• a) organizační opatření a nástroje k zabránění podvodům;
• b) bližší údaje o osobě (osobách) a orgánech odpovědných za poskytování pomoci klientům v případě podvodů, technických problémů a/nebo řízení pohledávek;
• c) způsoby oznamování v případě výskytu podvodů;
• d) kontaktní místo pro klienty, včetně jména/názvu a e-mailové adresy;
• e) postupy pro oznamování incidentů, včetně jejich oznamování vnitřním nebo vnějším orgánům, včetně oznamování závažných incidentů příslušným vnitrostátním orgánům podle článku 96 PSD2 a v souladu s obecnými pokyny EBA k oznamování incidentů podle uvedeného článku;
• f) nástroje používané ke sledování a zavedená navazující opatření a postupy ke zmírnění bezpečnostních rizik.

Obecný pokyn 10: Postup pro podávání, sledování a zaznamenávání citlivých údajů

• o platbách a omezování přístupu k nim

10.1. Žadatel by měl poskytnout popis postupu pro podávání, sledování a zaznamenávání citlivých údajů o platbách a omezování přístupu k nim, který obsahuje:

• a) popis toků údajů označených jako citlivé údaje o platbách v rámci obchodního modelu platební instituce;
• b) zavedené postupy používané k povolování přístupu k citlivým údajům o platbách;
• c) popis nástroje pro sledování;
• d) politiku přístupových práv s podrobným popisem přístupu ke všem příslušným částem a systémům infrastruktur, včetně databází a záložní infrastruktury;
• e) popis způsobu podání shromážděných údajů, nemá-li žadatel v úmyslu poskytovat pouze SIP;
• f) předpokládané vnitřní a/nebo vnější využití shromážděných údajů, včetně protistran, nemá-li žadatel v úmyslu poskytovat pouze SIP;
• g) systém informačních technologií a zavedená opatření technického zabezpečení, včetně šifrování a/nebo tokenizace;
• h) zjištění totožnosti osob, orgánů a/nebo výborů s přístupem k citlivým údajům o platbách;
• i) objasnění, jak budou zjišťována a řešena narušení;
• j) program roční vnitřní kontroly týkající se bezpečnosti systémů informačních technologií.

Obecný pokyn 11: Opatření k zajištění kontinuity činnosti

informace:

• a) posouzení dopadu činnosti, včetně obchodních procesů a cílů obnovy činnosti, jako jsou časově omezené cíle obnovy činnosti, místně omezené cíle obnovy činnosti a chráněná aktiva;

činnosti, například selhání klíčových systémů; ztrátu klíčových údajů; nepřístupnost provozoven a ztrátu klíčových osob;

• d) četnost, s jakou má žadatel v úmyslu testovat plány na zajištění kontinuity činnosti a obnovy po havárii, včetně toho, jakým způsobem budou výsledky těchto testování zaznamenávány;
• e) popis opatření ke zmírnění rizik, které žadatel přijme v případech ukončení poskytování platebních služeb, zajišťujících provedení dosud neprovedených platebních transakcí a ukončení stávajících smluv.

Obecný pokyn 12: Zásady a definice používané pro sběr statistických dat ohledně výkonnosti, transakcí a podvodů

ohledně výkonnosti, transakcí a podvodů, obsahující tyto informace:

• a) druh shromažďovaných údajů týkajících se klientů, druh platební služby, kanálu, nástroje, jurisdikcí a měn;
• b) rozsah sběru dat, pokud jde o příslušné činnosti a subjekty, pobočky a zástupce;
• c) způsob sběru;
• d) účel sběru;
• e) četnost sběru;
• f) podpůrné doklady, například příručku popisující fungování systému.

Obecný pokyn 13: Bezpečnostní předpis

13.1. Žadatel by měl předložit bezpečnostní předpis obsahující tyto informace:

• a) podrobné posouzení rizik platebních služeb, které má žadatel v úmyslu poskytovat,

zavedených v zájmu odpovídající ochrany uživatelů platebních služeb před zjištěnými riziky;

• b) popis systémů informačních technologií, který by měl obsahovat:
• i. architekturu systémů a jejich síťových prvků;
• ii. systémy informačních technologií podniku sloužící k podpoře podnikatelské činnosti, například internetové stránky žadatele, peněženky, platební mechanismus, mechanismus řízení rizik a podvodů a účetnictví klientů;
• iii. podpůrné systémy informačních technologií používané pro žadatelovu organizaci a správu, například účetní systémy, systémy pro plnění vykazovacích povinností, systémy pro personální řízení, systémy pro řízení vztahů s klienty, e-mailové servery a vnitřní databázové servery;
• iv. informace o tom, zda jsou tyto systémy již žadatelem nebo jeho skupinou používány, případně předpokládaný termín jejich zavedení;
• c) druh oprávněných připojení ze strany třetích osob, například partnerů, poskytovatelů služeb, subjektů ze skupiny a zaměstnanců pracujících distančně, včetně odůvodnění těchto připojení;
• d) u každého připojení uvedeného v písmenu c) zavedená logická bezpečnostní opatření a mechanismy s upřesněním kontrol, které bude žadatel ve spojení s tímto přístupem provádět, včetně povahy a četnosti každé kontroly, například technické oproti

přezkumům, například využití aktivního adresáře odděleného od skupiny, otevření/uzavření komunikačních linek, konfigurace vybavení k zajištění ochrany, generování klíčů nebo certifikátů k ověřování klientů, sledování systému, ověřování, důvěrnost komunikace, odhalování neoprávněných průniků, antivirové systémy a protokoly;

• e) logická bezpečnostní opatření a mechanismy, jimiž se řídí vnitřní přístup do systémů informačních technologií, které by měly zahrnovat:
• i. uvedení technické a organizační povahy a četnosti každého opatření, například zda je preventivní nebo detekční a zda se provádí v reálném čase;
• ii. jak je řešena otázka oddělení klientského prostředí v případech, kdy jsou prostředky informačních technologií žadatele sdíleny;
• f) fyzická bezpečnostní opatření a mechanismy provozoven a datového centra žadatele, jako jsou kontroly přístupu a zabezpečení prostor;
• g) zabezpečení platebních procesů, které by mělo zahrnovat:
• i. proces ověřování klientů používaný pro konzultační i transakční přístup i pro všechny související platební prostředky;
• ii. vysvětlení, jak je zajištěno bezpečné doručování oprávněnému uživateli platebních služeb a integrita ověřovacích faktorů, například hardwarových tokenů a mobilních aplikací, v okamžiku prvního i dalších přihlášení;
• iii. popis systémů a postupů, které žadatel zavedl za účelem analyzování transakcí a odhalování podezřelých nebo neobvyklých transakcí;
• h) podrobné posouzení rizik souvisejících s platebními službami, včetně podvodů, ve vztahu ke kontrolám a opatřením uvedeným v žádosti za účelem zmírnění rizik, prokazující, že rizika jsou vyřešena;
• i) seznam hlavních písemných postupů týkajících se systémů informačních technologií žadatele nebo, v případě dosud nezformalizovaných postupů, předpokládaný termín jejich dokončení.

Obecný pokyn 14: Vnitřní kontrolní mechanismy, které žadatel zavedl ke splnění povinností souvisejících s praním peněz a financováním terorismu (povinnosti v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu)

14.1. Popis vnitřních kontrolních mechanismů, které žadatel zavedl ke splnění těchto případných povinností, by měl obsahovat tyto informace:

• a) žadatelovo posouzení rizik praní peněz a financování terorismu spojených s jeho podnikáním, včetně rizik spojených s klientskou základnou žadatele, poskytovanými produkty a službami, používanými distribučními kanály a zeměpisnými oblastmi jeho činnosti;
• b) opatření, která žadatel zavedl nebo zavede ke zmírnění rizik a splnění příslušných povinností souvisejících s opatřeními proti praní peněz a financování terorismu, včetně procesu posuzování žadatelem, strategií a postupů ke splnění požadavků na hloubkovou kontrolu klienta a strategií a postupů k odhalování a oznamování podezřelých transakcí nebo činností;
• c) systémy a kontroly, které žadatel zavedl nebo zavede, k zajištění toho, aby jeho pobočky a zástupci splňovali příslušné povinnosti v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu, včetně případů, kdy se zástupce nebo pobočka nachází v jiném členském státě;
• d) opatření, která žadatel zavedl nebo zavede, k zajištění toho, aby zaměstnanci a zástupci byli v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu náležitě odborně vyškoleni;
• e) totožnost osoby odpovědné za zajištění plnění povinností žadatele v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu a doklady prokazující, že její odborné znalosti v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu jsou dostatečné k účinnému plnění tohoto úkolu;
• f) systémy a kontroly, které žadatel zavedl nebo zavede, k zajištění toho, aby jeho strategie a postupy v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu byly aktuální, účinné a odpovídající;
• g) systémy a kontroly, které žadatel zavedl nebo zavede, k zajištění toho, aby jej zástupci nevystavovali vysokým rizikům praní peněz a financování terorismu;
• h) příručku pro boj proti praní peněz a proti terorismu pro zaměstnance žadatele.

Obecný pokyn 15: Posouzení totožnosti osob, které drží kvalifikovanou účast v subjektu žadatele, a jejich způsobilosti

15.1 Pro účely posouzení totožnosti a způsobilosti osob, které drží kvalifikovanou účast v platební

stanovenými směrnicí 2007/44/ES a upřesněnými ve společných obecných pokynech k obezřetnostnímu posuzování nabývání nebo zvyšování kvalifikovaných účastí ve finančním sektoru (JC/GL/2016/01), by měl žadatel předložit tyto informace:

• a) v příslušných případech popis skupiny, do níž žadatel náleží a uvedení mateřského podniku;
• b) schéma znázorňující strukturu akcionářů žadatele, včetně uvedení:
• i) jména a procentního podílu (kapitálu/hlasovacího práva) každé osoby, která má nebo bude mít na základním kapitálu žadatele přímý podíl, s uvedením osob, které jsou považovány za osoby, které drží kvalifikovanou účast, a odůvodnění této kvalifikované účasti;
• ii) jména a procentního podílu (kapitálu/hlasovacího práva) každé osoby, která má nebo bude mít na základním kapitálu žadatele nepřímý podíl, s uvedením osob, které jsou považovány za osoby, které drží nepřímou kvalifikovanou účast, a odůvodnění této kvalifikované účasti;
• c) seznamu jmen všech osob a dalších subjektů, které mají nebo v případě povolení budou mít kvalifikovanou účast na kapitálu žadatele s uvedením pro každou takovou osobu nebo subjekt:
• i. počtu a druhu upsaných akcií nebo jiných podílů, nebo těch, které mají být upsány;
• ii. jmenovité hodnoty těchto akcií nebo jiných podílů. 15.2 Pokud je osoba, která má nebo v případě povolení bude mít kvalifikovanou účast na kapitálu žadatele, fyzickou osobou, měly by být v žádosti uvedeny všechny následující informace týkající se totožnosti a způsobilosti této osoby:
• a) jméno a rodné jméno osoby, datum a místo narození, občanství (aktuální a předchozí), číslo občanského průkazu (je-li k dispozici) nebo číslo pasu, adresa a kopie úředního dokladu totožnosti;
• b) podrobný životopis s uvedením vzdělání a odborné přípravy, předchozí odborné praxe a veškerých odborných činností nebo jiných v současné době zastávaných funkcí;
• c) prohlášení, včetně doložení dokladů, která obsahují následující informace ohledně této osoby:
• i. odsouzení za trestný čin nebo trestních řízení, ve kterých bylo rozhodnuto v neprospěch této osoby a která nebyla zrušena, v souladu s požadavky vnitrostátních právních předpisů týkajícími se zpřístupnění informací
• o odsouzeních;

v neprospěch této osoby, týkají-li se procesu posuzování nebo povolování, a veškeré správní sankce nebo opatření uložené v důsledku porušení zákonů nebo předpisů (včetně zákazu vykonávat funkci ředitele společnosti), které nebyly v jednotlivých případech zrušeny a proti nimž nebylo podáno odvolání nebo jej nelze podat;

• iii. konkurzní, úpadková nebo podobná řízení;
• iv. probíhající vyšetřování trestné činnosti;

nebo jiná rozhodnutí v oblasti vymáhání práva vůči této osobě, pokud jde

• o záležitosti, které mohou být považovány za relevantní pro povolení k činnosti platební instituce nebo pro řádné a obezřetné řízení platební instituce;
• vi. úřední osvědčení nebo jiný obdobný doklad o tom, zda v souvislosti s touto osobou došlo k některé z událostí uvedených v pododstavcích i) až v), lze-li takové doklady získat;
• vii. odmítnutí registrace, povolení, členství nebo vydání licence k provozování živnosti, podnikání nebo výkonu profese;
• viii. odnětí, zrušení nebo ukončení registrace, povolení, členství nebo vydání licence k provozování živnosti, podnikání nebo výkonu profese;
• ix. vyloučení z odvětví finančních služeb orgánem, subjektem veřejného sektoru, nebo profesním subjektem či sdružením;
• x. odpovědnost za subjekt odsouzený v trestním řízení nebo proti němuž je vedeno trestní řízení, správní šetření, jemuž byly uloženy sankce, nebo proti němuž byla

jednání, včetně podvodu, nekalého jednání, korupce, praní peněz, financování terorismu nebo jiné finanční trestné činnosti, nebo v důsledku nezavedení příslušných strategií a postupů k jejich zabránění v době, kdy k údajnému jednání došlo, včetně podrobností o těchto jednáních a o případné účasti této osoby v nich;

• xi. propuštění z pracovního poměru nebo odvolání z pracovní pozice spojené se správou majetku, fiduciárního vztahu (v důsledku jiné příčiny než skončením příslušného vztahu uplynutím doby trvání) a jakékoli podobné situace;
• d) seznam podniků, které tato osoba řídí nebo ovládá a kterých si je žadatel po náležitém a důkladném šetření vědom; procentní podíl přímé nebo nepřímé kontroly nad těmito společnostmi; jejich status (zda jsou aktivní nebo zrušené, apod.); a popis úpadkových nebo podobných řízení;

důvěryhodnosti této osoby bylo již provedeno tímto orgánem, a výsledek posouzení;

• f) informace o aktuální finanční situaci této osoby, včetně bližších údajů týkajících se zdrojů příjmů, aktiv a pasiv, zástav a záruk poskytnutých nebo přijatých;
• g) popis všech vazeb na politicky exponované osoby, definované v čl. 3 odst. 9 směrnice (EU) 2015/849² .

kapitálu žadatele (včetně subjektů, které nejsou právnickými osobami a které drží nebo by měly držet účast svým vlastním jménem), měla by žádost obsahovat následující informace týkající se identifikace a způsobilosti této právnické osoby nebo subjektu:

• a) název;
• b) jsou-li právnická osoba nebo subjekt zapsány v centrálním rejstříku, v obchodním rejstříku, v rejstříku společností nebo v obdobném rejstříku, který slouží ke stejným účelům jako rejstříky výše uvedené, kopii osvědčení o existenci, je-li to možné, nebo osvědčení o zápisu;
• c) adresy jejich sídla a případně hlavního místa podnikání, je-li odlišné od sídla;
• d) kontaktní údaje;
• e) zakladatelské dokumenty nebo souhrnný přehled objasňující hlavní právní znaky právní formy nebo subjektu, je-li právnická osoba nebo subjekt registrována v jiném členském státě;
• f) informace zda někdy právnická osoba nebo subjekt podléhaly nebo podléhají regulaci ze strany příslušného orgánu v odvětví finančních služeb nebo jiného orgánu veřejné správy;
• g) úřední osvědčení nebo jiný obdobný doklad prokazující informace stanovené v písmenech a) až e), vydané příslušným orgánem, pokud lze tyto doklady získat;
• h) informace týkající se právnické osoby nebo subjektu, uvedené v bodech 15.2 písm. c), 15.2 písm. d), 15.2 písm. e), 15.2 písm. f), 15.2 písm. g) těchto obecných pokynů;
• i) seznam obsahující údaje o každé osobě, která skutečně řídí činnost právnické osoby nebo subjektu, s uvedením jejich jména, data a místa narození, adresy, případně jejich vnitrostátního identifikačního nebo registračního čísla, a podrobného životopisu (s uvedením příslušného vzdělání a odborné přípravy, předchozí odborné praxe, veškerých v současnosti vykonávaných odborných činností nebo jiných relevantních funkcí) spolu s informacemi uvedenými v bodu 15. 2 písm. c) a d) těchto obecných pokynů pro každou takovou osobu;
• j) vlastnickou strukturu právnické osoby, s uvedením alespoň jména, data a místa narození, adresy a případného osobního identifikačního nebo registračního čísla akcionářů či společníků a příslušného podílu na kapitálu a hlasovacích práv přímých nebo nepřímých akcionářů, společníků nebo členů a skutečných majitelů definovaných v čl. 3 odst. 6 směrnice (EU) 2015/849;
• k) popis finanční skupiny podléhající regulaci, do níž žadatel náleží nebo může náležet, s uvedením mateřského podniku a úvěrových, pojišťovacích a bezpečnostních subjektů ve skupině; název jejich příslušných orgánů (v jednotlivých případech nebo na konsolidovaném základě); a
• l) roční účetní závěrky na individuální a případně konsolidované a subkonsolidované úrovni skupiny za tři poslední účetní období, pokud v tomto období daná právnická osoba nebo subjekt vykonávaly svou činnost (nebo je-li toto období kratší než tři roky, za období, po které právnická osoba nebo subjekt vykonávala svou činnost a pro které byly sestaveny účetní závěrky), případně schválené statutárním auditorem nebo auditorskou společností ve smyslu směrnice 2006/43/ES³ , včetně:
• i. rozvahy;
• ii. výkazu zisků a ztrát nebo výsledovky;
• iii. výročních zpráv a finančních příloh a jiných dokumentů obsažených v příslušném rejstříku nebo u příslušného orgánu právnické osoby;
• m) nevykonává-li právnická osoba svou činnost dostatečně dlouho na to, aby se na ni vztahovala povinnost sestavit účetní závěrky za tři účetní období bezprostředně před datem podání žádosti, uvede v žádosti účetní závěrky, které má k dispozici (má-li nějaké);
• n) má-li právnická osoba nebo subjekt své sídlo ve třetí zemi, obecné informace
• o regulačním režimu této třetí země, který se vztahuje na danou právnickou osobu nebo subjekt, včetně informací o tom, do jaké míry je režim pro boj proti praní peněz a financování terorismu této třetí země v souladu s doporučeními Finančního akčního výboru;
• o) u subjektů, které nemají právní subjektivitu, například subjektu kolektivního investování, státního investičního fondu nebo svěřenského fondu, musí žádost obsahovat tyto informace:
• i. totožnost osob spravujících majetek a osob, které jsou příjemci nebo upisovateli;
• ii. kopie dokumentu týkajícího se založení a řízení daného subjektu, včetně investiční politiky a případných investičních omezení vztahujících se na subjekt.

15.4. Žádost musí pro každou fyzickou nebo právnickou osobu nebo subjekt, které mají nebo v případě povolení budou mít kvalifikovanou účast na kapitálu žadatele, obsahovat všechny tyto informace:

• a) bližší údaje o tom, z jakých finančních nebo obchodních důvodů osoba nebo subjekt tento podíl vlastní, a o strategii této osoby nebo subjektu týkající se podílu, včetně doby, po kterou má osoba nebo subjekt v úmyslu podíl vlastnit, a záměru podíl v dohledné budoucnosti zvýšit, snížit nebo zachovat;
• b) bližší údaje o záměru dané osoby nebo subjektu, pokud jde o žadatele, a o vlivu, který daná osoba nebo subjekt hodlá nad žadatelem uplatňovat, a to i v oblasti dividendové politiky, strategického vývoje a rozdělování zdrojů žadatele, včetně informace zda má daná osoba nebo subjekt v úmyslu jednat jako aktivní menšinový akcionář nebo společník, včetně odůvodnění tohoto záměru;
• c) informace o ochotě dané osoby nebo subjektu podpořit žadatele dodatečným kapitálem, pokud by byl potřebný pro rozvoj jeho činnosti nebo v případě finančních potíží;
• d) ve vztahu k žadateli obsah všech zamýšlených dohod akcionářů, společníků či členů s jinými akcionáři, společníky či členy;
• e) analýzu toho, zda daná kvalifikovaná účast ovlivní schopnost žadatele podávat včasné a přesné informace příslušným orgánům, a to i z důvodu úzkého propojení dané osoby s žadatelem;
• f) totožnost každého člena vrcholného orgánu nebo vrcholného vedení, který bude řídit obchodní činnost žadatele a bude jmenován těmito akcionáři, společníky či členy, nebo

v rozsahu, který již nebyl poskytnut.

15.5. Žádost by měla pro každou osobu nebo subjekt, který má kvalifikovanou účast na kapitálu žadatele, obsahovat podrobné vysvětlení konkrétních zdrojů financování, které by mělo zahrnovat:

• a) bližší údaje o využívání soukromých finančních zdrojů, s uvedením jejich dostupnosti a zdroje tak, aby byl příslušný orgán ubezpečen o tom, že tyto peněžní prostředky pocházejí z legální činnosti;
• b) bližší údaje o přístupu k finančním trhům, včetně údajů o finančních nástrojích, které mají být vydány;
• c) informace o využívání vypůjčených peněžních prostředků, s uvedením jména/názvu věřitelů a bližších údajů o poskytnutých podmínkách úvěru, například splatnosti, lhůtách, zástavních nárocích a zárukách a, není-li věřitel úvěrovou institucí nebo finanční institucí oprávněnou poskytovat úvěr, rovněž informace o zdroji příjmů ke splacení těchto půjček; žadatel by měl příslušným orgánům poskytnout informace o původu těchto vypůjčených peněžních prostředků;
• d) informace o každé finanční dohodě žadatele s jinými osobami, které jsou akcionáři, společníky nebo členy.

Obecný pokyn 16: Posouzení totožnosti vedoucích pracovníků a osob odpovědných za řízení platební instituce a jejich způsobilosti

16.1. Pro účely posouzení totožnosti vedoucích pracovníků a osob odpovědných za řízení platební instituce a jejich způsobilosti by měl žadatel poskytnout tyto informace:

• a) osobní údaje, včetně:
• i. jejich celého jména, pohlaví, místa a data narození, adresy a státní příslušnosti a osobního identifikačního čísla nebo kopie průkazu totožnosti či obdobného průkazu;
• ii. bližších údajů o pozici, u níž se má posoudit, zda je daná pozice ve vrcholném orgánu výkonná, nebo výkonná není. Měly by mimo jiné obsahovat tyto údaje:

• b) případné informace o posouzení způsobilosti provedené žadatelem, které by mělo obsahovat bližší údaje o výsledku posouzení způsobilosti dané fyzické osoby provedené institucí, například příslušné zápisy ze zasedání správní rady nebo zprávy o posouzení způsobilosti nebo další dokumenty;
• c) doložení znalostí, dovedností a zkušeností, včetně životopisu obsahujícího bližší údaje
• o vzdělání a odborné praxi, s uvedením vysokoškolských kvalifikací, další relevantní odborné přípravy, názvu a charakteru všech organizací, pro které daná fyzická osoba pracuje nebo pracovala, a charakteru a doby trvání těchto vykonávaných funkcí se zdůrazněním činností týkajících se dané pozice;
• d) doložení důvěryhodnosti včetně bezúhonnosti, které by mělo zahrnovat:
• i. rejstřík trestů a relevantní informace o vyšetřování trestných činů a probíhajících trestních řízeních, příslušných občanskoprávních a správních věcech a disciplinárních opatřeních, včetně sesazení z funkce ředitele společnosti, konkurzního, úpadkového a podobného řízení, prokázané zejména úřední listinou nebo jiným objektivně spolehlivým zdrojem informací prokazujícím absenci odsouzení za trestný čin, neúčast ve vyšetřování a řízení, například ve vyšetřování třetích osob, a výpovědi advokátů nebo notářů se sídlem v Evropské unii;
• ii. prohlášení o tom, zda jsou vedena trestní řízení nebo zda daná osoba či organizace řízená danou osobou, byla v postavení dlužníka účastna úpadkového nebo srovnatelného řízení;
• iii. informace týkající se:

Obecný pokyn 17: Totožnost statutárních auditorů a auditorských společností

Totožnost statutárních auditorů a auditorských společností ve smyslu směrnice 2006/43/ES, kterou má žadatel poskytnout, by měla případně obsahovat jména, adresy a kontaktní údaje auditorů.

Obecný pokyn 18: Pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou při výkonu povolání nebo srovnatelná záruka pro služby iniciování platby a služby informování o účtu

K doložení pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou při výkonu povolání nebo srovnatelné záruky v souladu s obecnými pokyny EBA týkajícími se kritérií pro stanovení minimální peněžní částky pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou při výkonu povolání nebo srovnatelné záruky (EBA/GL/2017/08) a čl. 5 odst. 2 a čl. 5 odst. 3 PSD2, by měl žadatel o povolení poskytování služeb platební instituce nebo služeb informování o účtu poskytnout tyto informace:

• a) pojistnou smlouvu nebo jinou rovnocennou listinu dokládající existenci pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou při výkonu povolání nebo srovnatelné záruky, s uvedením pojistného nároku odpovídajícího uvedeným obecným pokynům EBA, a který pokrývá příslušné závazky;
• b) dokumenty prokazující vypočtení minimální částky žadatelem způsobem, který odpovídá uvedeným obecným pokynům EBA, včetně všech příslušných prvků uvedeného vzorce.

² Směrnice Evropského parlamentu a Rady (ES) 2015/849 ze dne 20. května 2015 o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu (Úř. věst. L 141, 5.6.2015, s. 73).

³ Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2006/43/ES ze dne 17. května 2006 o povinném auditu ročních a konsolidovaných účetních závěrek, o změně směrnic Rady 78/660/EHS a 83/349/EHS a o zrušení směrnice Rady 84/253/EHS (Úř. věst. L 157, 9.6.2006, s. 87).

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/