4.1 Usmernenia k informáciám, ktoré musia poskytnúť žiadatelia o udelenie povolenia na výkon činnosti platobných inštitúcií na poskytovanie služieb uvedených v bodoch 1 – 8 prílohy I k smernici (EÚ) 2015/2366

Usmernenie 1: Všeobecné zásady

1.1 Tento súbor usmernení sa vzťahuje na žiadateľov o udelenie povolenia na výkon činnosti platobných inštitúcií. Týka sa to žiadateľov, ktorí zamýšľajú poskytovať niektoré zo služieb uvedených v bodoch 1 – 7 prílohy I k revidovanej smernici o platobných služb ách, alebo

zamýšľajú poskytovať iba služby uvedené v bode 8 prílohy I k smernici (EÚ) 2015/2366 (revidovaná smernica o platobných službách), sa vzťahuje osobitný súbor usmernení pre poskytovateľov služieb informovania o účte, uvedený v oddiele 4.2.

1.2 Informácie, ktoré žiadatelia poskytujú, majú byť pravdivé, úplné, presné a aktuálne. Každý žiadateľ má splniť všetky ustanovenia v súbore usmernení, ktorý sa na neho vzťahuje. Úroveň podrobností má byť primeraná veľkosti a vnútornej organizácii žiadateľa, ako aj povahe, rozsahu, komplexnosti a rizikovosti konkrétnych služieb, ktoré žiadateľ zamýšľa poskytovať. V každom prípade, podľa smernice (EÚ) 2015/2366 členovia predstavenst va a osoby zodpovedné za riadenie platobnej inštitúcie musia mať dobrú povesť a primerané znalosti

konkrétne časti vnútorných postupov alebo dokumentov. Namiesto toho má žiadateľ príslušné časti vyňať a poskytnúť príslušnému orgánu.

1.4 Ak príslušné orgány požiadajú o objasnenie informácií, ktoré im boli predložené, žiadateľ má poskytnúť takéto objasnenie bezodkladne.

1.5 Všetky údaje, ktoré sa podľa týchto usmernení požadujú pre udeľovanie povolení na výkon činnosti platobných inštitúcií, sú potrebné na posúdenie žiadosti a príslušný orgán s nimi bude zaobchádzať v súlade so záväzkami týkajúcimi sa služobného tajomstva, uvedenými v revidovanej smernici o platobných službách, bez toho, aby boli dotknuté platné právne predpisy Únie a vnútrošt átne požiadavky a postupy týkajúce sa výkonu práva na prístup, nápravu, zrušenie alebo vznášanie námietok.

Usmernenie 2: Identifikačné údaje

2.1 Identifikačné údaje, ktoré má poskytnúť žiadateľ, majú obsahovať tieto informácie:

• a) názov spoločnosti žiadateľa a obchodné meno, ak je odlišné,

zakladania,

• c) vnútroštátne identifikačné číslo žiadateľa, ak existuje,
• d) právne postavenie žiadateľa, ako aj stanovy obchodnej spoločnosti a/alebo usta novujúce dokumenty (prípadne ich návrhy), ktoré dokazujú právne postavenie žiadateľa,
• e) adresu ústredia a sídla spoločnosti žiadateľa,
• f) elektronickú adresu a webové sídlo žiadateľa, ak existuje,
• g) mená osôb, ktoré zodpovedajú za činnosti súvisiace s dokumentác iou žiadosti a postupom udeľovania povolenia, a ich kontaktné údaje,
• h) informáciu, či žiadateľ niekedy bol alebo v súčasnosti je regulovaný príslušným orgánom v sektore finančných služieb,
• i) všetky prípadné obchodné združenia v oblasti poskytovania platobných služieb, do ktorých má žiadateľ v úmysle vstúpiť,

osvedčenie z obchodného registra, ktorým sa osvedčuje, že názov použitý spoločnosťou je k dispozícii,

• k) doklad o zaplatení všet kých poplatkov alebo o zložení finančných prostriedkov, ktoré sa prípadne vyžadujú podľa vnútroštátneho práva pri podávaní žiadosti o udelenie povolenia na výkon činnosti platobnej inštitúcie.

Usmernenie 3: Plán podnikateľských činností

3.1. Plán podnikateľských činností, ktorý má poskytnúť žiadateľ, má obsahovať tieto informácie:

• a) detailný opis druhu plánovaných platobných služieb vrátane vysvetlenia, ako žiadateľ určil, že činnosti a operácie, ktoré sa budú vykonávať, zodpovedajú niektorej z právnych kategórií platobných služieb uvedených v prílohe I k revidovanej smernici o platobných službách,
• b) vyhlásenie, či žiadateľ niekedy bude mať v držbe finančné prostriedky,
• c) opis vykonávania rôznych platobných služieb s podrobným uvedením všetkých zainteres ovaných strán, a to pre každú poskytovanú platobnú službu:
• i. schémy toku finančných prostriedkov, pokiaľ žiadateľ nezamýšľa poskytovať len platobné iniciačné služby,
• ii. mechanizmy vyrovnania, pokiaľ žiadateľ nezamýšľa poskytovať len platobné iniciačné služby,
• iii. prípadné návrhy zmlúv medzi všetkými stranami zapojenými do poskytovania platobných služieb vrátane služieb s kartovými schémami,
• iv. časy spracovania,
• d) kópiu návrhu rámcovej zmluvy, ako je vymedzená v článku 4 ods. 21 revidovanej smernice o platobných službách ,
• e) odhadovaný počet rôznych priestorov, v ktorých žiadateľ zamýšľa poskytovať platobné služby a/alebo prípadne vykonávať činnosti súvisiace s poskytovaním platobných služieb,
• f) opis všetkých prípadných doplnkových služieb k platobným službám,
• g) vyhlásenie, či žiadateľ zamýšľa poskytovať úvery, a ak áno, do akého limitu,
• h) vyhlásenie, či žiadateľ plánuje po udelení povolenia poskytovať platobné služby v iných členských štátoch alebo tretích krajinách,
• i) informáciu, či žiadateľ zamýšľa v priebehu nasledujúcich troch r okov vykonávať alebo už vykonáva iné podnikateľské činnosti, uvedené v článku 18 smernice (EÚ) 2015/2366, vrátane opisu druhu a očakávaného objemu týchto činností,
• j) informácie uvedené v usmerneniach Európskeho orgánu pre bankovníctvo (EBA) týkajúcich sa kri térií toho, ako stanoviť minimálnu peňažnú sumu poistenia hmotnej zodpovednosti za škodu spôsobenú pri výkone činnosti alebo inej porovnateľnej záruky podľa článku 5 ods. 4 smernice (EÚ) 2015/2366, ak žiadateľ zamýšľa poskytovať služby uvedené v bodoch 7 a 8 (platobné iniciačné služby a služby informovania o účte). Usmernenie 4: Podnikateľský plán

4.1. Podnikateľský plán, ktorý má poskytnúť žiadateľ, má obsahovať:

• a) marketingový plán pozostávajúci z:
• i. analýzy konkurenčného postavenia spoločnosti v príslušnom segme nte platobného trhu,
• ii. opisu používateľov platobných služieb, marketingových materiálov a distribučných kanálov,
• b) ak je to možné pre existujúce spoločnosti, overené ročné účtovné závierky za predchádzajúce tri roky alebo súhrn finančnej situácie v prípade tých spoločností, ktoré zatiaľ nevypracovali ročné účtovné závierky,
• c) odhad predbežného rozpočtu na prvé tri účtovné roky, ktorý preukazuje, že žiadateľ je schopný používať vhodné a primerané systémy, zdroje a postupy, ktoré mu umožnia riadne fungovanie, pričom tento odhad má zahŕňať:
• i. odhad výkazu ziskov a strát a súvahy vrátane cieľových scenárov a stresových scenárov, ako aj ich základné predpoklady, ako napríklad objem a hodnota transakcií, počet klientov, stanovenie cien, priemerná suma na transakciu, očakávaný nárast prahu ziskovosti,
• ii. vysvetlenia základných línií príjmov a výdavkov, finančných dlhov a kapitálových aktív,
• iii. schému a podrobný rozpis odhadovaných peňažných tokov v nasledujúcich troch rokoch,
• d) informácie o vlastných zdrojoch vrátane výšky a p odrobného rozpisu zloženia počiatočného kapitálu, ako sa uvádza v článku 7 revidovanej smernice o platobných službách,
• e) informácie o minimálnych požiadavkách na vlastné zdroje a ich výpočet metódou( -ami) uvedenou(-ými) v článku 9 smernice (EÚ) 2015/2366 (revidovaná smernica o platobných službách), ako určí príslušný orgán, pokiaľ žiadateľ nezamýšľa poskytovať len platobné iniciačné služby, vrátane:
• i. ročnej projekcie podrobného rozpisu vlastných zdrojov na tri roky podľa použitej metódy,
• ii. ročnej projekcie vlastných zdrojov na tri roky podľa iných metód. Usmernenie 5: Organizačná štruktúra

5.1. Žiadateľ má poskytnúť opis organizačnej štruktúry podniku pozostávajúci z:

• a) podrobnej organizačnej schémy, znázorňujúcej každú divíziu, oddelenie alebo podobnú štrukturálne o ddelenú časť vrátane mien zodpovedných osôb, predovšetkým tých, ktoré sú poverené funkciami vnútornej kontroly, pričom schéma má byť doplnená opisom funkcií a povinností každej divízie, oddelenia alebo podobnej štrukturálne oddelenej časti,
• b) celkového odhad u počtu zamestnancov na nasledujúce tri roky,
• c) opisu relevantných prevádzkových zmlúv o externom vykonávaní činností (outsourcing), obsahujúceho:
• i. identitu a zemepisnú polohu externého poskytovateľa,
• ii. totožnosť osôb v platobnej inštitúcii, ktoré sú zodpovedné za každú externe vykonávanú činnosť,
• iii. jednoznačný opis externe vykonávaných činností a ich základných charakteristík,
• d) kópií návrhov zmlúv o externom vykonávaní činností,
• e) opisu prípadného využívania pobočiek a agentov vrátane:
• i. mapovania kontrol pobočiek a a gentov na diaľku a na mieste, ktoré žiadateľ zamýšľa vykonávať aspoň raz za rok, ako aj ich frekvencie,
• ii. IT systémov, postupov a infraštruktúry, ktorú využívajú agenti žiadateľa na vykonávanie činností v mene žiadateľa,
• iii. v prípade agentov, politiky výberu, postupov monitorovania a odbornej prípravy agentov a prípadne návrhu spôsobu ich zaangažovania ,
• iv. prípadného uvedenia vnútroštátneho a/alebo medzinárodného platobného systému, do ktorého sa žiadateľ zapojí,
• f) zoznamu fyzick ých a právnických osôb, ktoré majú úzke prepojenie so žiadateľom, s uvedením ich identity a povahy týchto prepojení.

Usmernenie 6: Dôkaz počiatočného kapitálu

6.1 Ako dôkaz počiatočného kapitálu, ktorý musí žiadateľ poskytnúť (125 000 EUR pre služby uvedené v bodoch 1 – 5 prílohy I k revidovanej smernici o platobných službách, 20 000 EUR pre službu v bode 6 a 50 000 EUR pre službu v bode 7), má žiadateľ predložiť ti eto dokumenty:

• a) v prípade existujúcich podnikov, auditovaný účtovný výkaz alebo výpis z verejného registra potvrdzujúci výšku kapitálu žiadateľa,
• b) v prípade podnikov nachádzajúcich sa v procese zakladania, výpis z účtu vydaný bankou potvrdzujúci, že na bankovom účte žiadateľa sú uložené príslušné finančné prostriedky.

Usmernenie 7: Opatrenia na ochranu finančných prostriedkov používateľov platobných služieb (vzťahuje sa iba na platobné služby v bodoch 1 – 6)

7.1. Ak žiadateľ chráni finančné prostriedky používateľov platobných služieb ich uložením na samostatný účet v úverovej inštitúcii alebo ich investovaním do bezpečných, likvidných, nízkorizikových aktív, opis ochranných opatrení má obsahovať:

• a) opis investičnej politiky zaisťujúcej, že prípadné vybrané aktíva sú likvidné, zabezpečené a nízkorizikové,
• b) počet osôb, ktoré majú prístup k ochraňujúcemu účtu a ich funkcie,
• c) opis administratívneho procesu a procesu zosúlaďovania, ktoré majú zabezpečiť, že finančné prostriedky používateľov platobných služieb sú izolované v záujme používateľov platobných služieb voči nárokom iných veriteľov platobnej inštitúcie, najmä v prípade jej platobnej neschopnosti,
• d) kópiu návrhu zmluvy s úverovou inštitúciou,
• e) výslovné vyhlásenie platobnej inštitúcie o súlade s článkom 10 revidovanej smernice
• o platobných službách.

7.2. Ak žiadateľ chráni finančné prostriedky používateľa platobných služieb poistnou zmluvou alebo porovnateľnou zárukou, ktorú poskytne poisťovňa alebo úverová inštitúcia, opis ochranných opatrení má obsahovať:

• a) potvrdenie, že poistná zmluva alebo porovnateľná záruka, ktorú poskytne poisťovňa alebo úverová inštitúcia, pochádza od subjektu, ktorý nie je súčasťou rovnakej skupiny spoločností ako žiadateľ,
• b) podrobné údaje o zavedenom procese zosúlaďovania, ktorý zabezpečuje, že poistná zmluva alebo porovnateľná záruka je vždy dostatočná na splnenie povinností žiadateľa týkajúcich sa ochrany,
• c) trvanie a obnovenie krytia,
• d) kópiu (návrhu) poistnej zmluvy alebo (návrhu) porovnateľnej záruky. Usmernenie 8: Mechanizmy riadenia a vnútornej kontr oly

8.1. Žiadateľ má poskytnúť opis mechanizmov riadenia a vnútornej kontroly obsahujúci:

• a) mapovanie rizík zistených žiadateľom vrátane druhu rizika a postupov, ktoré žiadateľ zavedie na posudzovanie takých rizík a predchádzanie takým rizikám,
• b) rôzne postupy na vykonávanie pravidelných a stálych kontrol vrátane ich frekvencie a vyčlenených ľudských zdrojov,
• c) účtovné postupy, ktoré bude žiadateľ využívať pri zaznamenávaní a poskytovaní svojich finančných informácií,
• d) totožnosť osôb zodpovedných za funkcie vnútornej kontroly vrátane pravidelnej a stálej kontroly a overovania súladu, ako aj ich aktuálne životopisy,
• e) totožnosť každého audítora, ktorý nie je štatutárnym audítorom podľa smernice 2006/43/ES,
• f) zloženie riadiaceho orgánu a prípadne akéhokoľvek iného orgánu dohľadu alebo výboru pre dohľad,
• g) opis spôsobu monitorovania a kontroly externého vykonávania funkcií, aby sa predišlo zníženiu kvality vnútornej kontroly platobnej inštitúcie,
• h) opis spôsobu monitorovania a kontroly všetkých agentov a pobočiek v rámci vnútornej kontroly žiadateľa,
• i) v prípade, že žiadateľ je dcérskou spoločnosťou regulovaného subjektu z iného členského štátu EÚ, opis riadiacich štruktúr skupiny.

Usmernenie 9: Postupy na monitorovanie, riešenie a sledovanie bezpečnostných incidentov a sťažností zákazníkov týkajúcich sa bezpečnosti

9.1. Žiadateľ má poskytnúť opis svojich zavedených postupov na monitorovanie, riešenie a sledovanie bezpečnostných incidentov a sťažností zákazníkov týkajúcich sa bezpečnosti, ktorý má obsahovať:

• a) organizačné opatrenia a nástr oje na predchádzanie podvodom,
• b) podrobné údaje o osobách a orgánoch zodpovedných za pomoc zákazníkom v prípadoch podvodov, technických problémov a/alebo za správu nárokov,
• c) hierarchické vzťahy v prípadoch ohlasovania podvodov,
• d) kontaktný bod pre zákazníkov vr átane mena a e-mailovej adresy,
• e) postupy oznamovania incidentov vrátane poskytovania týchto správ vnútorným alebo vonkajším orgánom a oznamovania závažných incidentov príslušným vnútroštátnym orgánom podľa článku 96 revidovanej smernice o platobných službác h a v súlade s usmerneniami EBA k oznamovaniu incidentov podľa uvedeného článku,
• f) používané nástroje na monitorovanie a zavedené opatrenia a postupy sledovania, určené na zmierňovanie bezpečnostných rizík.

Usmernenie 10: Postup na evidenciu, monitorovanie, sledovanie a obmedzovanie prístupu k citlivým platobných údajom

10.1. Žiadateľ má poskytnúť opis zavedeného postupu na evidenciu, monitorovanie, sledovanie a obmedzovanie prístupu k citlivým platobným údajom, obsahujúci:

• a) opis tokov údajov klasifikovaných ako citlivé platobné údaje v kontexte obchodného modelu platobnej inštitúcie,
• b) zavedené postupy povoľovania prístupu k citlivým platobných údajom,
• c) opis nástroja na monitorovanie,
• d) politiku práva na prístup podrobne upravujúcu prístup ku všetkým relevantným komponentom infraštruktúry a systémom vrátane databáz a záložnej infraštruktúry,
• e) opis spôsobu evidencie zozbieraných údajov, pokiaľ žiadateľ nezamýšľa poskytovať len platobné ini ciačné služby,
• f) očakávané vnútorné a/alebo vonkajšie použitie zozbieraných údajov vrátane použitia protistranami, pokiaľ žiadateľ nezamýšľa poskytovať len platobné iniciačné služby,
• g) IT systém a technické bezpečnostné opatrenia, ktoré boli zavedené, vrátane kódovania a/alebo používania tokenov,
• h) identifikáciu osôb, orgánov a/alebo výborov s prístupom k citlivým platobných údajom,
• i) vysvetlenie, ako sa budú odhaľovať a riešiť prípady porušenia,
• j) ročný program vnútornej kontroly vo vzťahu k bezpečnosti IT systémov.

Usmernenie 11: Mechanizmy na zabezpečenie kontinuity činnosti

11.1. Žiadateľ má poskytnúť opis mechanizmov na zabezpečenie kontinuity činnosti, ktorý obsahuje tieto informácie:

• a) analýzu dopadu na podnikanie vrátane obchodných procesov a cieľov obnovy, a ko sú časové zámery obnovy, ciele týkajúce sa bodov obnovy a chránených aktív,
• b) určenie záložného miesta, prístupu k IT infraštruktúre a kľúčového softvéru a údajov pre obnovu po katastrofe alebo narušení,

zlyhanie kľúčových systémov, strata údajov, neprístupnosť objektov a strata kľúčových osôb,

• d) frekvenciu s akou žiadateľ zamýšľa vykonávať test kontinuity činnosti a plánov na obnovu po katastrofe vrátane spôsobu zaznamenáv ania výsledkov testovania,
• e) opis opatrení na zmiernenie rizika, ktoré prijme žiadateľ v prípadoch ukončenia

transakcií a ukončenia existujúcich zmlúv.

Usmernenie 12: Zásady a def inície, ktoré sa uplatňujú na zber štatistických údajov

• o výkonnosti, transakciách a podvodoch

12.1. Žiadateľ má poskytnúť opis zásad a definícií, ktoré sa uplatňujú na zber štatistických údajov

• o výkonnosti, transakciách a podvodoch, obsahujúci tieto informácie :
• a) druh údajov, ktoré sa zbierajú v súvislosti so zákazníkmi, s druhom platobných služieb, kanálom, nástrojom, právomocou a menami,
• b) rozsah zberu údajov z hľadiska činností a subjektov, ktorých sa to týka, vrátane pobočiek a agentov,
• c) nástroje na zber údajov,
• d) účel zberu údajov,
• e) frekvencia zberu údajov,
• f) sprievodné dokumenty, ako je návod na použitie, v ktorom sa opisuje, ako systém pracuje.

Usmernenie 13: Dokument o bezpečnostnej politike

13.1. Žiadateľ má poskytnúť dokument o bezpečnostnej politike, ktorý obsahuje tieto informácie:

• a) podrobné posúdenie rizika týkajúceho sa platobných služieb, ktoré žiadateľ zamýšľa poskytovať, zahŕňajúce riziká podvodov, ako aj bezpečnostnú kontrolu a opatrenia na zmiernenie rizika prijaté s cieľom náležite chrániť používateľov platobných služieb pred zistenými rizikami,
• b) opis IT systémov, ktorý má zahŕňať:
• i. architektúru systémov a ich sieťové prvky,
• ii. podnikateľské IT systémy podporujúce vykonávané podnikateľské činnosti, ako je webové sídlo žiadateľa, elektronické peňaženky, platobný nás troj, nástroj riadenia rizík a predchádzania podvodom a účty zákazníkov,
• iii. pomocné IT systémy, ktoré žiadateľ používa v rámci organizácie a správy, ako napríklad účtovníctvo, zákonné systémy predkladania správ, riadenie zamestnancov, riadenie vzťahov so zákazníkmi, e -mailové servery a servery pre vnútornú evidenciu,
• iv. informáciu, či žiadateľ alebo jeho skupina už tieto systémy používa, prípadne odhadovaný termín ich zavedenia,
• c) druh povolených spojení so subjektmi zvonku, napríklad s partnermi, poskytovateľmi sl užieb, subjektmi skupiny a zamestnancami pracujúcimi na diaľku, vrátane odôvodnenia takých spojení,
• d) pre každé spojenie uvedené v bode c), zavedené logické bezpečnostné opatrenia a mechanizmy, špecifikáciu kontroly žiadateľa nad takým prístupom, ako aj pova hu a frekvenciu každej kontroly, ako napríklad technická alebo organizačná kontrola, preventívna alebo odhaľovacia kontrola, monitorovanie v reálnom čase alebo pravidelné preskúmania, ako napríklad používanie aktívneho adresára oddeleného od skupiny, otvor ené alebo uzavreté komunikačné linky, konfigurácia bezpečnostného zariadenia, generovanie kľúčov alebo osvedčení o autentifikácii klienta, monitorovanie systému, autentifikácia, dôvernosť komunikácie, odhaľovanie preniknutia, antivírové systémy a protokoly,
• e) logické bezpečnostné opatrenia a mechanizmy, ktoré regulujú vnútorný prístup do IT systémov, čo má zahŕňať:
• i. technickú a organizačnú povahu a frekvenciu každého opatrenia, ako napríklad, či ide o preventívne alebo odhaľovacie opatrenie a či sa opatrenie v ykonáva v reálnom čase,
• ii. ako sa rieši otázka oddelenia prostredia klienta v prípadoch, keď sú IT zdroje žiadateľa zdieľané,
• f) fyzické bezpečnostné opatrenia a mechanizmy v objektoch a v dátovom centre žiadateľa, ako sú kontroly prístupu a bezpečnosť prostredi a,
• g) bezpečnosť platobných postupov, čo má zahŕňať:
• i. postup autentifikácie zákazníka uplatňovaný pri servisnom prístupe a pri výkone transakcií a v rámci všetkých relevantných platobných nástrojov,
• ii. vysvetlenie, ako je zaistené bezpečné doručovanie oprávnenému používateľovi platobných služieb a integrita faktorov autentifikácie, napríklad hardvérových tokenov a mobilných aplikácií, v čase úvodnej registrácie aj jej obnovenia,
• iii. opis systémov a postupov, ktoré má žiadateľ zavedené na analýzu transakcií a identifik áciu podozrivých alebo nezvyčajných transakcií,
• h) podrobné posúdenie rizika týkajúceho sa platobných služieb vrátane rizika podvodov, ako aj prepojenie na kontrolné opatrenia a opatrenia na zmiernenie rizika, vysvetlené v dokumentácii žiadosti a preukazujúce, že problematika rizík sa rieši,
• i) zoznam hlavných písomne zaznamenaných postupov týkajúcich sa IT systémov žiadateľa a v prípade postupov, ktoré ešte neboli formálne prijaté, odhadovaný termín ich ukončenia.

Usmernenie 14: Mechanizmy vnútornej kontroly dodržiavania povinností v oblasti prania špinavých peňazí a financovania terorizmu (povinnosti AML/CFT)

14.1. Opis mechanizmov vnútornej kontroly, ktoré žiadateľ zaviedol s cieľom dodržiavať uvedené povinnosti, má ob sahovať tieto informácie:

• a) žiadateľovo posúdenie rizík prania špinavých peňazí a financovania terorizmu spojených s jeho podnikaním vrátane rizík spojených so zákazníckou základňou žiadateľa, s poskytovanými produktmi a službami, s používanými distribučnými kanálmi a so zemepisnými oblasťami prevádzky,
• b) opatrenia, ktoré žiadateľ zaviedol alebo zavedie s cieľom zmiernenia rizík a dodržiavania príslušných povinností v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu vrátane žiadateľovho postupu posúdenia rizika, politík a postupov plnenia požiadaviek hĺbkového preverovania zákazníkov, ako aj politík a postupov odhaľovania a oznamovania podozrivých transakcií alebo činností,
• c) systémy a kontrolné mechanizmy, ktoré žiadateľ zaviedol alebo zavedie s cieľom zabezpečiť, aby pobočky a agenti plnili požiadavky v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu vrátane prípadov, keď agent alebo pobočka má sídlo v inom členskom štáte,
• d) mechanizmy, ktoré žiadateľ zaviedol alebo zavedie s cieľom zabezpečiť, aby zamestnanci a agenti absolvovali primeranú odbornú prípravu v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu,
• e) totožnosť osôb, ktoré sú zodpovedné za zabezpečenie dodržiavania povinností v oblasti boja proti pran iu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu zo strany žiadateľa, a dôkaz, že ich odborné znalosti v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu sú dostatočné na to, aby mohli efektívne plniť túto úlohu,
• f) systémy a kontrolné mechanizmy, ktoré žiadateľ zaviedol alebo zavedie s cieľom zabezpečiť, aby jeho politiky a postupy v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu boli aktuálne, účinné a relevantné,
• g) systémy a kontrolné mechanizmy, ktoré žiadateľ zaviedol alebo zavedie s cieľom zabezpečiť, aby agenti nevystavovali žiadateľa zvýšenému riziku prania špinavých peňazí a financovania terorizmu,
• h) príručku pre zamestnancov žiadateľa o boji proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu.

Usmernenie 15: Totožnosť a posúdenie vhodnosti osôb, ktoré majú v spoločnosti žiadateľa kvalifikovaný podiel

15.1 Na účely doloženia totožnosti osôb, ktoré majú v platobnej inštitúcii žiadateľa kvalifikovaný podiel, a vhodnosti týchto osôb, bez toho, aby bolo dotknuté posúdenie podľa príslušných kritérií stanovených v smernici 2007/44/ES a špecifikovaných v spoločných usmerneniach k prudenciálnemu posudzovaniu získavania kvalifikovaného podielu (JC/GL/2016/01), má žiadateľ predložiť tieto informácie:

• a) opis skupiny, ku ktorej žiadateľ patrí, a označenie prípadného materského podniku,
• b) schématické zobrazenie štruktúry akcionárov spoločnosti žiadateľa vrátane:
• i) mena a percentuálneho podielu (kapitálu/hlasovacích práv) každej osoby, ktorá má alebo bude mať priamy podiel na základnom imaní spoločnosti žiadateľa, s identifikovaním tých, ktorí sa považujú za držiteľov kvalifikovaného podielu, a s uvedením dôvodu takejto kvalifikácie,
• ii) mena a percentuálneho podielu (kapitálu/hlasovacích práv) každej osoby, ktorá má alebo bude mať nepriamy podiel na základnom imaní spoločnosti žiadateľa, s identifikovaním tých, ktorí sa považujú za nepriamych držiteľov kvalifikovaného podielu, a s uvedením dôvodu takejto kvalifikácie,
• c) zoznam mien všetkých osôb a názvov ďalších subjektov, ktoré majú, alebo v prípade povolenia budú mať kvalifikovaný podiel na kapitáli spoločnosti žiadateľa, s uvedením týchto údajov pre každú osobu alebo subjekt:
• i. počet a druh akcií alebo iných podielov, ktoré sú upísané, alebo sa majú upísať,
• ii. nominálna hodnota akcií alebo iných podielov .

15.2 Ak osoba, ktorá má, alebo v prípade povolenia bude mať kvalifikovaný podiel na kapitáli spoločnosti žiadateľa, je fyzická osoba, v žiadosti majú byť uvedené všetky tieto informácie týkajúce sa totožnosti a vhodnosti danej osoby:

• a) meno a rodné meno osoby, dátum a miesto narodenia, občianstvo (súčasné a predchádzajúce), identifikačné číslo (ak existuje) alebo číslo pasu, adresa a kópia úradného dokladu totožnosti,
• b) podrobný životopis s uvedením vzdelania a odbornej prípravy, predchádzajúcich

vykonávaných v súčasnosti,

• c) vyhlásenie doplnené sprievodnými dokumentmi, obsahujúce tieto informácie týkajúce sa danej osoby:
• i. podľa požiadaviek vnútroštátnych právnych predpisov týkajúcich sa oznamov ania zahladených odsúdení, každé odsúdenie za trestný čin alebo trestné konanie voči danej osobe, ktoré nebolo ukončené,
• ii. každé občianskoprávne alebo administratívnoprávne rozhodnutie vo veciach týkajúcich sa postupov posudzovania alebo povoľovania, ktoré bolo prijaté voči danej osobe, a akékoľvek správne sankcie alebo opatrenia uplatnené v dôsledku porušenia zákonov alebo predpisov (vrátane zlyhania vo funkcii člena predstavenstva spoločnosti), v každej veci, ktorá nebola ukončená a v ktorej neprebieha odvo lacie konanie alebo nemôže byť podané odvolanie,
• iii. akékoľvek konania vo veci bankrotu, platobnej neschopnosti alebo podobné konania,
• iv. každé prebiehajúce vyšetrovanie trestnej činnosti,
• v. každé občianskoprávne alebo administratívnoprávne vyšetrovanie, konanie
• o nútenom výkone rozhodnutia, sankcie alebo iné vykonávacie rozhodnutia voči danej osobe, týkajúce sa vecí, ktoré sa môžu považovať za dôležité z hľadiska povoľovania činnosti platobnej inštitúcie alebo riadneho a obozretného riadenia platobnej inštitúcie,
• vi. ú radné osvedčenie alebo iný rovnocenný dokument dokazujúci, či sa niektorá z udalostí uvedených v pododsekoch i) až v) v súvislosti s danou osobou vyskytla alebo nie, pokiaľ je možné takéto dokumenty získať,
• vii. akékoľvek zamietnutie registrácie, povolenia, čle nstva alebo udelenia licencie na vykonávanie živnosti, podnikania alebo profesie,
• viii. akékoľvek odňatie, zrušenie alebo ukončenie registrácie, povolenia, členstva alebo licencie na vykonávanie živnosti, podnikania alebo profesie,
• ix. akékoľvek vylúčenie orgánom alebo subjektom verejného sektora v sektore finančných služieb, prípadne profesijnou organizáciou alebo združením,
• x. akákoľvek zodpovedná funkcia v subjekte, voči ktorému bol vynesený odsudzujúci rozsudok v trestnej veci alebo sa vedie konanie v trestnej veci, administratívne vyšetrovanie, boli prijaté sankcie alebo iné vymožiteľné rozhodnutia za zlyhanie v riadení, aj pokiaľ ide o podvody, nečestnosť, korupciu, pranie špinavých peňazí, financovanie terorizmu alebo iné finančné trestné činy, alebo neprijatie primeraných politík a postupov na predchádzanie takým udalostiam, ku ktorým došlo v čase údajného zlyhania, spolu s podrobnými informáciami o takých prípadoch a o účasti danej osoby v nich, ak k nej došlo,
• xi. každé prepustenie zo zamestnania alebo zo zodpovednej pozície vylúčenie z fiduciárneho vzťahu (z iného dôvodu než ukončenie takéhoto vzťahu po uplynutí príslušného času) alebo akákoľvek podobná situácia,
• d) zoznam podnikov/spoločností, ktoré daná osoba riadi alebo kontroluje a o ktorých má žiadateľ údaje po riadnom a starostlivom preskúmaní, percentuálny podiel v týchto spoločnostiach kontrolovaný priamo alebo nepriamo, ich stav (či sú aktívne, zlikvidované/zrušené atď.) a opis platobnej neschopnosti alebo podobných postupov,
• e) ak posudzovanie dobrého mena danej osoby už vykonal príslušný orgán v sektore finančných služieb, totožnosť tohto orgánu a výsledok posudzovania,
• f) súčasná finančná situácia danej osoby vrátane podrobných informácií o zdrojoch príjmov, aktívach a pasívach, nárokoch zo záložných práv a zárukách, udelených alebo získaných,
• g) opis akýchkoľvek prepojení na politicky exponované osoby, ako sú vymedzené v článku 3 ods. 9 smernice (EÚ) 2015/849² .

15.3 Ak osoba alebo subjekt, ktorý má, alebo v prípade povolenia bude mať kvalifikovaný podiel na základnom imaní spoločnosti žiadateľa (vrátane subjektov, ktoré nie sú právnickými osobami a ktoré vlastnia alebo by mali vlastniť podiely vo svojom mene), žiadosť má obsahovať tieto informácie týkajúce sa totožnosti a vhodnosti danej právnickej osoby alebo subjektu:

• a) názov,
• b) ak je právnická osoba alebo subjekt registrovaný v centrálnom registri, obchodnom registri, registri spoločností alebo podobnom registri, ktorý má rovnaký účel ako uvedené registre, výpis z takéhoto registra, ak existuje, alebo v opačnom prípade kópiu osvedčenia o registrácii,
• c) adresy sídla spoločnosti a ústredia, ak sú odlišné, a hlavného miesta podnikania,
• d) kontaktné údaje,
• e) dokumentáciu o založení su bjektu alebo, ak je osoba alebo subjekt registrovaný v inom členskom štáte, súhrn objasňujúci základné zákonné znaky právnej formy alebo subjektu,
• f) informáciu, či právnická osoba alebo subjekt niekedy bol alebo v súčasnosti je regulovaný príslušným orgánom v sektore finančných služieb alebo iným štátnym orgánom,
• g) úradné osvedčenie alebo akýkoľvek iný rovnocenný dokument vydaný relevantným príslušným orgánom a dokazujúci informácie uvedené v pododsekoch a) až e), pokiaľ je možné takéto dokumenty získať,
• h) informácie uvedené v usmernení 15 ods. 2 pododsekoch c), d), e), f) a g) vo vzťahu k právnickej osobe alebo subjektu,
• i) zoznam obsahujúci podrobné údaje o každej osobe, ktorá skutočne riadi podnikanie právnickej osoby alebo subjektu, vrátane jej mena, dátumu a miesta narodenia, adresy,

relevantného vzdelania a odbornej prípravy, predchádzajúcich pracovných skúseností, akýchkoľvek odborných činností alebo iných relevantných funkcií vykon ávaných v súčasnosti) spolu s informáciami uvedenými v usmernení 15 ods. 2 pododsekoch c) a d) vo vzťahu ku každej takej osobe,

• j) štruktúru akcionárov právnickej osoby vrátane prinajmenšom ich mien, dátumov a miest narodenia, adries a osobných identifikačných čísiel alebo registračných čísiel, ak existujú, a príslušné podiely na základnom imaní a hlasovacích právach priamych alebo nepriamych akcionárov alebo členov a konečných užívateľov výhod, ako je vymedzené v článku 3 ods. 6 smernice (EÚ) 2015/849,
• k) opis r egulovanej finančnej skupiny, ktorej súčasťou žiadateľ je alebo sa môže stať, s označením materského podniku a úverových, poistných a bezpečnostných subjektov v skupine, názvy ich príslušných orgánov (na individuálnom alebo konsolidovanom základe) a
• l) ročné účtovné závierky na individuálnej úrovni a prípadne na úrovni konsolidovanej a subkonsolidovanej skupiny, za posledné tri účtovné roky, ak právnická osoba alebo subjekt v tom období vykonával činnosť (alebo, ak to bolo menej než tri roky, za obdobie, počas ktorého právnická osoba alebo subjekt vykonával činnosť a boli vypracované účtovné závierky), prípadne schválené štatutárnym audítorom alebo audítorskou spoločnosťou v zmysle smernice 2006/43/ES³ , vrátane každej z týchto položiek:
• i. súvahy,
• ii. účtov ziskov a strát alebo výkazu ziskov a strát,
• iii. výročných správ a finančných príloh a všetkých ostatných dokumentov zaevidovaných v príslušnom registri alebo u príslušného orgánu pre právnickú osobu,
• m) v prípade, že právnická osoba nevykonávala činnosť dostatočne dlho na to, aby bola povinná vypracovať účtovné závierky za tri účtovné roky bezprostredne pred termínom podania žiadosti, uvedú sa v žiadosti existujúce účtovné závierky (ak nejaké existujú),
• n) ak má právnická osoba alebo subjekt ústredie v tretej krajine, všeobecné informácie
• o regulačnom režime tejto tretej krajiny vzťahujúcom sa na danú právnickú osobu alebo subjekt vrátane informácií o tom, do akej miery je systém boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu v tretej krajine v súlade s odp orúčaniami Finančnej akčnej skupiny,
• o) v prípade subjektov, ktoré nemajú právnu subjektivitu ako podnik kolektívneho investovania, štátny investičný fond alebo trust, uvedú sa v žiadosti tieto informácie:
• i. totožnosť osôb, ktoré spravujú aktíva, a osôb, ktoré sú oprávnenými osobami alebo účastníkmi,
• ii. kópiu dokumentu, ktorým sa zakladá a riadi daný subjekt, vrátane jeho investičnej politiky a akýchkoľvek obmedzení investovania, ktoré sa vzťahujú na daný subjekt.

15.4. V žiadosti sa uvedú všetky tieto informácie pre každú fyzickú alebo právnickú osobu alebo subjekt, ktorý má, alebo v prípade povolenia bude mať kvalifikovaný podiel na kapitáli spoločnosti žiadateľa:

• a) podrobné informácie o finančných alebo obchodných dôvodoch, ktoré má daná osoba alebo subjekt na vlastnenie tohto podielu, a o stratégii osoby alebo subjektu týkajúcej sa podielu vrátane obdobia, počas ktorého osoba alebo subjekt zamýšľa vlastniť podiel, a akéhokoľvek úmyslu v dohľadnej budúcnosti zvýšiť, znížiť alebo udržať úroveň podielu,
• b) podrobné informácie o zámeroch danej osoby alebo subjektu v súvislosti so žiadateľom a o vplyve, ktorý osoba alebo subjekt zamýšľa uplatňovať voči žiadateľovi, vrátane vplyvu na politiku dividend, strategický rozvoj a alokáciu zdrojov žiadateľa, ako aj o tom, či osoba alebo subjekt zamýšľa konať ako aktívny menšinový akcionár, a o odôvodnení takého zámeru,
• c) informácie o ochote osoby alebo subjektu podporovať žiadateľa ďalšími vlastnými zdrojmi, ak to bude potrebné na rozvoj jeho činností alebo v prípade finančných ťažkostí,
• d) obsah akýchkoľvek zamýšľaných dohôd akcionára alebo člena s inými akcionármi alebo členmi, týkajúcich sa žiadateľa,
• e) analýza toho, či bude mať kvalifikovaný podiel nejaký vplyv, a to aj v dôsledku prípadných úzkych prepojení so žiadateľom, na schopnosť žiadateľa poskytovať včasné a presné informácie príslušným orgánom,
• f) totožnosť každého člena riadiaceho orgánu alebo vrcholového manažmentu, ktorý bude riadiť podnikanie žiadateľa a bude menovaný alebo nominovaný akcionármi alebo členmi, spolu s informáciami uvedenými v usmernení 16, ktoré ešte neboli poskytnuté.

15.5. V žiadosti má byť uvedené podrobné vysvetlenie konkrétnych zdrojov financovania účasti každej osoby alebo subjektu s kvalifikovaným podielom na kapitáli spoločnosti žiadateľa, a toto vysvetlenie má zahŕňať:

• a) podrobné informácie o súkromných finančných zdrojoch vrátane ich dostupnosti a pôvodu (s cieľom zabezpečiť, aby príslušný orgán dospel k záveru, že činnosť, ktorou sa vytvorili tieto finančné prostriedky, je zákonná),
• b) podrobné informácie o prístupe k finančným trhom vrátane podrobných údajov
• o finančných nástrojoch, ktoré sa majú emitovať,
• c) informácie o použití požičaných finančných prostriedkov vrátane mien veriteľov a podrobných údajov o poskytnutých prostriedkoch, ako napríklad o splatnosti, podmie nkach, záložných nárokoch a zárukách, ako aj informácie o zdroji príjmov, ktoré sa majú použiť na splatenie takých pôžičiek, a v prípadoch, ak veriteľ nie je úverová inštitúcia ani finančná inštitúcia oprávnená poskytovať úvery, žiadateľ má poskytnúť prísl ušným orgánom informáciu o pôvode požičaných finančných prostriedkov,
• d) informácie o každej finančnej dohode s inými osobami, ktoré sú akcionármi alebo členmi spoločnosti žiadateľa.

Usmernenie 16: Totožnosť a posúdenie vhodnosti členov predstavenstva a osôb zodpovedných za riadenie platobnej inštitúcie

16.1. Na účely doloženia totožnosti a posúdenia vhodnosti členov predstavenstva a osôb zodpovedných za riadenie platobnej inštitúcie má žiadateľ poskytnúť tieto informácie:

• a) podrobné osobné údaje vrátane:
• i. úplného mena, pohlavia, miesta a dátumu narodenia, adresy a štátnej príslušnosti, osobného identifikačného čísla alebo kópie preukazu totožnosti, prípadne iného rovnocenného dokladu,
• ii. podrobných informácií o pozícii, pre ktorú sa požaduje posúdenie, či je pozícia r iadiaceho orgánu výkonná alebo nie. To má zahŕňať aj tieto informácie:

• b) informácie o prípadnom posúdení vhodnosti vykonanom žiadateľom, ktoré majú obsahovať podrobné údaje o výsledku každého posúdenia vhodnosti danej osoby vykonaného inštitúciou, ako sú napríklad zodpovedajúce zápisnice alebo správy
• o posúdení vhodnosti, prípadne iné dokumenty,
• c) dôkaz znalostí, zručností a skúseností, čo má zahŕňať životopis obsahujúci podrobné informácie o vzdelaní a odborných skúsenostiach vrátane akademických kvalifikácií, inej relevantnej odbornej prípravy, názvu a povahy všetkých organizácií, pre ktoré daná osoba pracuje alebo pracovala, ako aj povahu a trvanie vykonávaných funkcií, so zdôraznením predovšetkým všetkých činností v rozsahu posudzovanej pozície,
• d) dôkaz dobrého mena, čestnosti a bezúhonnosti, čo má zahŕňať:
• i. záznamy v registri trestov a relevantné informácie o vyšetrovaní trestnej činnosti a o trestnom konaní, príslušných občianskoprávnych a administratívnoprávnych veciach, ako aj o disciplinárnych konaniach, vrátane zlyhania vo funkcii člena predstavenstva spoločnosti, prípadov bankrotu , platobnej neschopnosti alebo podobných konaní, najmä prostredníctvom úradného osvedčenia alebo akéhokoľvek spoľahlivého zdroja informácií týkajúcich sa neexistencie odsudzujúceho rozsudku, vyšetrovania trestnej činnosti a trestného konania, ako je naprík lad vyšetrovanie tretej strany a svedectvo právnika alebo notára so sídlom v Európskej únii,
• ii. vyhlásenie vzťahujúce sa na prípadné prebiehajúce trestné konanie alebo o tom, či osoba alebo organizácia, ktorú daná osoba riadila, bola v úlohe dlžníka účastníkom konkurzného konania alebo iného porovnateľného konania,
• iii. informácie týkajúce sa:

Usmernenie 17: Totožnosť štatutárnych audítorov a audítorských spoločností

Totožnosť štatutárnych audítorov a audítorských spoločností, ako je vymedzená v smernici 2006/43/ES, ktorú má v prípade potreby poskytnúť žiadateľ, má obsahovať mená, adresy a kontaktné údaje audítorov.

Usmernenie 18: Poistenie hmotnej zodpovednosti za škodu spôsobenú pri výkone činnosti alebo porovnateľná záruka v prípade platobných iniciačných služieb a služieb informovania o účte

Ako dôkaz poistenia hmotnej zodpovednosti za škodu spôsobenú pri výkone činnosti alebo

minimálnu peňažnú sumu poistenia zodpovednosti za škodu spôsobenú pri výkone činnosti alebo inej porovnateľnej záruky (EBA/GL/2017/08), a v súlade s článkom 5 ods. 2 a 3 revidovanej smernice o platobných službách, žiadateľ o udelenie povolenia na poskytovanie platobných iniciačných služieb a služieb informovania o účte má poskytnúť tieto informácie:

• a) poistnú zmluvu alebo iný rovnocenný dokument potvrdzujúci existenciu poistenia hmotnej zodpovednosti za škodu spôsobenú pri výkone činnosti alebo porovnateľnej

a preukazujúci pokrytie príslušných záväzkov,

• b) zdokumentovanie postupu, ako žiadateľ vypočítal minimálnu sumu tak, aby bola v súlade s uvedenými usmerneniami EBA, vrátane všetkých použiteľných zložiek vzorca uvedeného v dokumentácii.

² Smernica Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/849 z 20. mája 2015 o predchádzaní využívania finančného systému na účely prania špinavých peňazí a financovania terorizmu (Ú. v. EÚ L 141, 5.6.2015, s. 73).

³ Smernica Európ skeho parlamentu a Rady 2006/43/ES zo 17. mája 2006 o štatutárnom audite ročných účtovných závierok a konsolidovaných účtovných závierok, ktorou sa menia a dopĺňajú smernice Rady 78/660/EHS a 83/349/EHS a ktorou sa zrušuje smernica Rady 84/253/EHS (Ú. v. EÚ L 157, 9.6.2006, s. 87 – 107).

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/