+Článek 66 Správní sankce, penále a jiná správní opatření za porušení požadavků na povolení a požadavků na nabytí nebo odprodej významných účastí, významné převody aktiv a závazků, fúze nebo rozdělení
---+Článek 66 1.
---+Článek 66 2.
---+Článek 66 3.
---+Článek 66 4.

Článek 66 Správní sankce, penále a jiná správní opatření za porušení požadavků na povolení a požadavků na nabytí nebo odprodej významných účastí, významné převody aktiv a závazků, fúze nebo rozdělení

1. Přehled

,
Článek 66 1.

Členské státy zajistí, aby jejich právní a správní předpisy obsahovaly správní sankce, penále a jiná správní opatření přinejmenším v těchto případech:

a) 

činnost úvěrové instituce je zahájena bez předchozího získání povolení v rozporu s článkem 8 této směrnice;

b) 

alespoň jedna z činností uvedených v čl. 4 odst. 1 bodě 1 písm. b) nařízení (EU) č. 575/2013 je prováděna subjektem, který splňuje prahové hodnoty uvedené v daném písmeni a nemá povolení jako úvěrová instituce, s výjimkou subjektů žádajících o výjimku podle článku 8a této směrnice;

c) 

činnost přijímání vkladů a jiných splatných peněžních prostředků od veřejnosti je vykonávána, aniž by bylo získáno povolení úvěrové instituce, v rozporu s článkem 9 této směrnice;

d) 

kvalifikovaná účast v úvěrové instituci je přímo či nepřímo nabyta nebo přímo či nepřímo zvýšena tak, že podíl na hlasovacích právech nebo na kapitálu dosáhne prahových hodnot uvedených v čl. 22 odst. 1 této směrnice nebo je překročí nebo se tím úvěrová instituce stane dceřiným podnikem nabyvatele, aniž by o tom byly písemně informovány příslušné orgány úvěrové instituce, v níž nabyvatel chce nabýt nebo zvýšit kvalifikovanou účast, během lhůty pro posouzení nebo přes nesouhlas příslušných orgánů, v rozporu s uvedeným článkem;

e) 

kvalifikovaná účast v úvěrové instituci je přímo nebo nepřímo odprodána nebo snížena tak, že podíl na hlasovacích právech nebo na kapitálu poklesne pod prahové hodnoty uvedené v článku 25 této směrnice, nebo tak, že úvěrová instituce přestane být dceřiným podnikem právnické osoby odprodávající kvalifikovanou účast, aniž by to bylo písemně oznámeno příslušným orgánům, v rozporu s uvedeným článkem;

f) 

finanční holdingová společnost nebo smíšená finanční holdingová společnost ve smyslu čl. 21a odst. 1 této směrnice nepožádá o schválení, v rozporu s uvedeným článkem nebo poruší jakýkoli jiný požadavek stanovený v uvedeném článku;

g) 

navrhovaný nabyvatel ve smyslu čl. 27a odst. 1 této směrnice neoznámí dotčenému příslušnému orgánu přímé nebo nepřímé nabytí významné účasti, v rozporu s uvedeným článkem;

h) 

kterýkoli ze subjektů uvedených v článku 27d této směrnice neoznámí dotčenému příslušnému orgánu přímý nebo nepřímý odprodej významné účasti, která přesahuje 15 % použitelného kapitálu tohoto subjektu;

i) 

kterýkoli ze subjektů uvedených v čl. 27f odst. 1 této směrnice provede významný převod aktiv a závazků, aniž by o tom uvědomil příslušné orgány, v rozporu s uvedeným článkem;

j) 

kterýkoli ze subjektů uvedených v čl. 27i odst. 1 této směrnice provede fúzi nebo rozdělení, v rozporu s uvedeným článkem.
Článek 66 2.

Členské státy zajistí, aby v případech uvedených v odstavci 1 zahrnovala opatření, která lze uložit, přinejmenším:

a) 

správní sankce:

i) 

v případě právnických osob správní peněžité sankce až do výše 10 % celkového ročního čistého obratu daného podniku;

ii) 

v případě fyzické osoby správní peněžité sankce ve výši až 5 milionů EUR nebo v členských státech, jejichž měnou není euro, v odpovídající hodnotě v národní měně ke dni 17. července 2013;

iii) 

správní peněžité sankce ve výši až dvojnásobku výše zisku získaného z porušení nebo ztráty, které se porušením dotyčná osoba vyhnula, lze-li výši tohoto zisku nebo této ztráty zjistit;

b) 

penále:

i) 

v případě právnické osoby penále až do výše 5 % průměrného denního čistého obratu, které je právnická osoba v případě trvajícího porušení povinna zaplatit za každý den porušení, dokud není obnoveno plnění povinnosti; penále lze uložit na dobu až šesti měsíců ode dne stanoveného v rozhodnutí příslušného orgánu požadujícím ukončení porušení a o uložení penále;

ii) 

v případě fyzické osoby penále ve výši až 50 000  EUR nebo v členských státech, jejichž měnou není euro, v odpovídající hodnotě v národní měně k 9. červenci 2024, které je v případě trvajícího porušení fyzická osoba povinna hradit za každý den porušení, dokud nezačne své povinnosti opět plnit; penále lze uložit na dobu až šesti měsíců ode dne stanoveného v rozhodnutí příslušného orgánu požadujícím ukončení porušení a o uložení penále;

c) 

jiná správní opatření:

i) 

veřejné oznámení, které uvádí odpovědnou fyzickou osobu, instituci, finanční holdingovou společnost, smíšenou finanční holdingovou společnost nebo zprostředkující mateřský podnik v EU a povahu daného porušení;

ii) 

příkaz, aby odpovědná fyzická nebo právnická osoba upustila od daného chování a vyvarovala se jeho opakování;

iii) 

pozastavení hlasovacích práv akcionáře nebo akcionářů odpovědných za porušení uvedená v odstavci 1;

iv) 

s výhradou čl. 65 odst. 2 dočasný zákaz vykonávat funkce v institucích vydaný proti členovi vedoucího orgánu nebo kterékoliv jiné fyzické osobě odpovědné za dané porušení.

Pro účely prvního pododstavce písm. b) mohou členské státy stanovit vyšší maximální částku penále za každý den porušení.

Odchylně od prvního pododstavce písm. b) mohou členské státy uplatňovat týdenní nebo měsíční penále. V tomto případě nesmí maximální výše penále, která má být uplatněna za příslušné týdenní nebo měsíční období, kdy k porušení došlo, překročit maximální výši penále, která by se použila na denní bázi v souladu uvedeným písmenem za příslušné období.

Penále lze uložit k určitému datu a začít je uplatňovat později.
Článek 66 3.

Celkový roční čistý obrat uvedený v odst. 2 písm. a) bodě i) tohoto článku je součtem následujících položek stanovených v souladu s přílohami III a IV prováděcího nařízení Komise (EU) 2021/451 ( 27 ):

a) 

úrokové výnosy,

b) 

úrokové náklady,

c) 

náklady na základní kapitál splatný na požádání,

d) 

výnosy z dividend,

e) 

výnosy z poplatků a provizí,

f) 

náklady na poplatky a provize,

g) 

čisté zisky nebo (–) ztráty z finančních aktiv a závazků k obchodování,

h) 

čisté zisky nebo (–) ztráty z finančních aktiv a závazků v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty,

i) 

čisté zisky nebo (–) ztráty ze zajišťovacího účetnictví,

j) 

čisté kurzové rozdíly (zisk nebo (–) ztráta),

k) 

ostatní provozní výnosy,

l) 

ostatní provozní výdaje.

Pro účely tohoto článku jsou základem pro výpočet nejaktuálnější roční finanční informace v oblasti dohledu, u nichž je výsledek ukazatele vyšší než nula. Pokud se na právnickou osobu uvedenou v odstavci 2 tohoto článku nevztahuje prováděcí nařízení (EU) 2021/451, je příslušným celkovým ročním čistým obratem celkový roční čistý obrat nebo odpovídající druh příjmů v souladu s použitelným účetním rámcem. Pokud je dotyčný podnik součástí skupiny, je příslušným celkovým ročním čistým obratem celkový roční čistý obrat vyplývající z konsolidované účetní závěrky nejvyššího mateřského podniku.
Článek 66 4.
Průměrný denní čistý obrat uvedený v odst. 2 písm. b) bodě i) je celkový roční čistý obrat uvedený v odstavci 3 vydělený 365.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy
  • Builddate: 11.07.2026 00:00:00 -Doknr: CELEX:32013L0036
  • EULAW_ES -

    EULAW_ES