+4. Nástroje, které vznikly před 1. září 2018

4. Nástroje, které vznikly před 1. září 2018

4.   Nástroje, které vznikly před 1. září 2018

Nástroje s datem vzniku před 1. září 2018.

Tabulka 1 specifikuje požadavky na vykazování jednotlivých atributů údajů v každém ze čtyř případů, a to za použití příslušných klasifikací:

a)   N: na základě individuálních ujednání mohou příslušné národní centrální banky rozhodnout, že tyto informace nebudou od jednotlivých zpravodajských jednotek shromažďovat.

b)   X: informace, jejichž vykazování se nevyžaduje.

Pokud není poskytnuta žádná klasifikace, vykazování těchto informací se vyžaduje.

Pokud se na údaje vztahuje více než jeden popis v tabulce 1, použije se nejméně zatěžující zpravodajská povinnost.

Tabulka 1

Zvláštní statistická zpravodajská povinnost

 

1.

Sledované jednotky, které nejsou rezidenty zpravodajského členského státu

2.

Sledované jednotky, na které se nevztahují kapitálové požadavky

3.

Nástroje odúčtované v plném rozsahu, které jsou obsluhovány

4.

Nástroje, které vznikly před 1. září 2018

Úvěry na projektové financování

N

 

 

 

Datum vzniku

N

 

 

 

Druh úrokové sazby

N

 

 

 

Periodicita nového nastavení úrokové sazby

N

 

 

 

Datum konce období, kdy se platí pouze úroky

N

 

 

N

Referenční sazba

N

 

 

 

Rozpětí/marže úrokové sazby

N

 

 

 

Horní limit úrokové sazby

N

 

N

 

Spodní limit úrokové sazby

N

 

N

 

Druh amortizace

N

 

 

N

Četnost splátek

N

 

 

N

Změny reálné hodnoty způsobené změnou úvěrového rizika před nákupem

 

N

N

 

Datum příštího nového nastavení úrokové sazby

N

 

 

 

Stav selhání nástroje

 

N

 

 

Datum stavu selhání nástroje

 

N

 

 

Naběhlý úrok

N

 

 

 

Účetní klasifikace nástrojů

 

 

X

 

Zdroje zatížení

 

N

X

 

Kumulované odpisy

 

 

X

 

Kumulovaná výše snížení hodnoty

 

 

X

 

Druh snížení hodnoty

 

 

X

 

Metoda posouzení snížení hodnoty

 

 

X

 

Kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika

 

 

X

 

Stav výkonnosti nástroje

 

N

 

 

Datum stavu výkonnosti nástroje

 

N

 

 

Rezervy související s podrozvahovými expozicemi

 

 

X

 

Datum stavu úlev a opětovných sjednání

 

 

 

N

Obezřetnostní portfolio

 

X

X

 

Účetní hodnota

 

 

X

 

Původní hodnota zajištění

 

 

 

N

Datum původního ocenění zajištění

 

 

 

N

Pravděpodobnost selhání

 

N

N

 

Stav selhání protistrany

 

N

N

 

Datum stavu selhání protistrany

 

N

N

 

1. Přehled

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy