+31. Institutterne kan anvende de kreditrisikoreducerende virkninger af ufinansieret …

31. Institutterne kan anvende de kreditrisikoreducerende virkninger af ufinansieret …

Institutterne kan anvende de kreditrisikoreducerende virkninger af ufinansieret kreditrisikoafdækning ved hjælp af en af følgende metoder:

  • (a) justering af PD- eller LGD-estimater i overensstemmelse med artikel 160, stk. 5, artikel 161, stk. 3, og artikel 164, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 på grundlag af de kriterier, som institutterne har angivet i overensstemmelse med artikel 183, stk. 2 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 ved hjælp af navnlig én af følgende metoder:
  • (i) uanset den anvendte metode til sammenlignelige direkte eksponeringer mod garantistilleren justering af ratingklasser, puljer eller LGD-estimater, herunder LGD i misligholdelse og EL BE , ved at tage den ufinansierede kreditrisikoafdækning i betragtning i forbindelse med estimering af risikoparametre som angivet i disse retningslinjer (dvs. modelmetoden)
  • (ii) når sammenlignelige direkte eksponeringer mod garantistilleren er eller ville være blevet behandlet i henhold til IRB-metoden med eller uden egne LGD-estimater og konverteringsfaktorer substitution af både PD- og LGD-risikoparametre for den underliggende eksponering med tilsvarende PD og LGD for en sammenlignelig direkte eksponering mod garantistilleren som yderligere angivet i disse retningslinjer (dvs. metoden med substitution af risikoparametre)
  • (iii) uanset hvilken metode der anvendes til sammenlignelige direkte eksponeringer mod garantistilleren, justeringer af ratingklasser, puljer eller LGD-estimater, herunder LGD i misligholdelse og EL BE , i anvendelsen af risikoparametre ved at tilsidesætte processen med fordeling af ratings i overensstemmelse med artikel 172, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 og afsnit 8.2 i EBA's retningslinjer om PD- og LGD-estimater (dvs. tilsidesættelser)
  • (b) hvis instituttet anvender standardmetoden til sammenlignelige direkte eksponeringer mod garantistilleren og ikke anvender de kreditrisikoreducerende virkninger af UFCP i PD- og LGD-estimaterne i overensstemmelse med litra a) anvendelse af den risikovægt, som anvendes i henhold til standardmetoden i overensstemmelse med artikel 183, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013 (dvs. metoden med substitution af risikovægtning)
  • (c) beregning af den risikovægtede eksponering i overensstemmelse med artikel 153, stk. 3, artikel 154, stk. 2, artikel 161, stk. 4, og artikel 164, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 (dvs. double default-behandling).

1. Oversigt

,

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

Krav

3. Relaterede standarder

Standarder
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.