+31. Instituten kan godta de kreditriskreducerande effekterna av obetalt kreditriskskydd med hjälp …

31. Instituten kan godta de kreditriskreducerande effekterna av obetalt kreditriskskydd med hjälp …

Instituten kan godta de kreditriskreducerande effekterna av obetalt kreditriskskydd med hjälp av någon av följande metoder:

  • a) Justering av PD- eller LGD-skattningar i enlighet med artiklarna 160.5, 161.3 och 164.2 i förordning (EU) nr 575/2013 på basis av de kriterier som instituten fastställt i enlighet med artikel 183.2 och 183.3 i förordning (EU) nr 575/2013, i synnerhet med hjälp av någon av följande metoder:
  • i. Justering av riskklasser, grupper eller LGD-skattningar, inbegripet LGD vid fallissemang och bästa skattning av förväntad förlust (EL BE ) – oavsett vilken metod som tillämpas på jämförbara direkta exponeringar mot garantigivaren – genom hänsyn till det obetalda kreditriskskyddet vid skattning av riskparametrar enligt närmare anvisningar i dessa riktlinjer (modelleringsmetoden).
  • ii. Om jämförbara direkta exponeringar mot garantigivaren hanteras eller skulle hanteras enligt internmetoden med eller utan egna LGD-skattningar och konverteringsfaktorer: ersättning av såväl PD- som LGD-riskparametrar för den underliggande exponeringen med motsvarande PD- och LGD-värden för en jämförbar direkt exponering mot garantigivaren, enligt närmare anvisningar i dessa riktlinjer (metoden för ersättning av riskparametrar).
  • iii. Oavsett vilken metod som tillämpas på jämförbara direkta exponeringar mot garantigivaren: justering av riskklasser, grupper eller LGD-skattningar, inbegripet LGD vid fallissemang och EL BE , vid tillämpning av riskparametrar genom avvikelser efter eget omdöme i klassificeringsprocessen enligt artikel 172.3 i förordning (EU) nr 575/2013 och avsnitt 8.2 i EBA:s riktlinjer för PD- och LGD-skattning (personlig bedömning).
  • b) Om institutet använder schablonmetoden för jämförbara direkta exponeringar mot garantigivaren och inte godtar effekterna av kreditriskreducering på obetalt kreditriskskydd vid PD- och LGD-skattningarna i enlighet med led a: tillämpning av riskvikt enligt schablonmetoden i enlighet med artikel 183.4 i förordning (EU) nr 575/2013 (metoden för ersättning av riskvikt).
  • c) Beräkning av det riskvägda exponeringsbeloppet i enlighet med artikel 153.3, artikel 154.2, artikel 161.4 och artikel 164.3 i förordning (EU) nr 575/2013 (hantering av dubbla fallissemang).

1. Översikt

,

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

Krav

3. Relaterade standarder

Standarder
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.