54. De IT-systemer og applikationer, som instituttet anvender til at gennemføre, behandle og …

De IT-systemer og applikationer, som instituttet anvender til at gennemføre, behandle og registrere operationer, til at identificere, opgøre og aggregere IRRBB-eksponeringer, og til at generere rapporter, bør være i stand til at understøtte styringen af IRRBB rettidigt og nøjagtigt. Systemerne bør navnlig:

• (a) indsamle data om renterisiko for alle instituttets væsentlige IRRBB-eksponeringer, herunder eksponeringer over for gap-risiko, basisrisiko og optionsrisiko. Dette bør støtte institutternes opgørelsesmetode i forhold til at identificere, opgøre og aggregere de vigtigste kilder til IRRBB-eksponeringer.
• (b) være i stand til at registrere alle instituttets transaktioner fuldt ud og præcist og tage hensyn til deres IRRBB-karakteristika.
• (c) være skræddersyet til kompleksiteten og antallet af transaktioner, der medfører IRRBB.
• (d) være tilstrækkeligt fleksible til at kunne håndtere et rimeligt antal chok- og stressscenarier for IRRBB og eventuelle ekstra scenarier.
• (e) gøre det muligt for institutterne fuldt ud at opgøre, vurdere og overvåge individuelle transaktioners bidrag til deres samlede eksponering.
• (f) kunne beregne IRRBB-målene (dvs. økonomisk værdi og nettorenteindtægter plus ændringer i markedsværdien) og andre mål for IRRBB, der er foreskrevet af deres kompetente myndigheder, baseret på rentestøds- og stressscenarierne, der er beskrevet i afsnit 4.3.3 og 4.3.4.
• (g) være tilstrækkeligt fleksible til at omfatte restriktioner på institutternes interne risikoparameterantagelser pålagt af tilsynsmyndigheder.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.